金刚游戏（430092）

公司并购事件（金刚游戏）

导出到EXCEL

序号	最新公告日期	最新进度	标的公司名称	标的所属行业	买方名称	卖方名称	交易金额(万元)	交易币种	股权转让比例(%)	交易简介
1	2018-01-22	实施中	北京快乐旅程科技发展有限公司	——	北京金刚游戏科技股份有限公司	北京快乐旅程科技发展有限公司	1000	CNY	——	本公司拟对北京快乐旅程科技发展有限公司增资人民币10,000,000.00元,增资后北京快乐旅程科技发展有限公司注册资本将增加到人民币104,548,180.00元,即公司认缴北京快乐旅程科技发展有限公司新增注册资本人民币3,372,522.00元,占总注册资本的3.2258%,剩余人民币6,627,478.00元计入资本公积,本次对外投资不构成关联交易。
2	2018-01-22	实施中	北京快乐旅程科技发展有限公司	——	北京金刚游戏科技股份有限公司	北京快乐旅程科技发展有限公司	1000	CNY	——	本公司拟对北京快乐旅程科技发展有限公司增资人民币10,000,000.00元,增资后北京快乐旅程科技发展有限公司注册资本将增加到人民币104,548,180.00元,即公司认缴北京快乐旅程科技发展有限公司新增注册资本人民币3,372,522.00元,占总注册资本的3.2258%,剩余人民币6,627,478.00元计入资本公积,本次对外投资不构成关联交易。
3	2018-01-22	实施中	北京快乐旅程科技发展有限公司	——	北京快乐旅程科技发展有限公司	北京快乐旅程科技发展有限公司	1000	CNY	——	本公司拟对北京快乐旅程科技发展有限公司增资人民币10,000,000.00元,增资后北京快乐旅程科技发展有限公司注册资本将增加到人民币104,548,180.00元,即公司认缴北京快乐旅程科技发展有限公司新增注册资本人民币3,372,522.00元,占总注册资本的3.2258%,剩余人民币6,627,478.00元计入资本公积,本次对外投资不构成关联交易。
4	2017-10-18	股东大会通过	天津金桂科技有限公司	——	黄柯	北京金刚游戏科技股份有限公司	4000	CNY	51	黄柯以4,000万元的价格购买金刚游戏持有的天津金桂51%的股权,本次出售事项不构成关联交易,不构成重大资产重组。
5	2017-09-18	实施完成	北京正越银河网络科技有限公司	专业技术服务业	北京金刚游戏科技股份有限公司	北京华众世纪科技有限公司	12250	CNY	49	(一)交易对方本次交易对方为北京华众世纪科技有限公司。(二)交易标的本次交易的交易标的为华众世纪持有的正越银河49%股权。(三)交易价格及溢价情况根据北京华信众合资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(华信众合评报字[2017]第B1003号),正越银河截至评估基准日2016年12月31日的采用收益法评估值为25,035.21万元,评估增值率为1,182.78%。经交易各方友好协商确认,本次交易标的资产正越银河49%股权作价为12,250.00万元。计划分四次支付,2017年支付4,900.00万元,2018年支付2,450.00万元,2019年支付2,450.00万元,2020年支付2,450.00万元。本次交易对正越银河的资产采用了两种评估方法,资产基础法的评估结果为2,066.79万元,收益法评估结果为25,035.21万元,两者差异为22,968.42万元。资产基础法是以资产的成本重置为价值标准,反映的是资产投入所耗费的社会必要劳动,这种构建成本通常随着国民经济的变化而变化。收益法是以资产的预期收益为价值标准,反映的是资产的经营能力(获利能力)的大小,这种获利通常受到宏观经济、政策控制以及资产的有效使用等多种条件的影响。正越银河属于轻资产企业,资产基础法不能体现公司的获利能力,公司的价值主要体现为未来获利能力,因此收益法评估结果更能真实体现正越银河公司的股东全部权益价值。本次交易以现金支付资金的来源为金刚游戏自有资金,股权款分四年支付,首期支付4,900万元,其中公司已支付履约保证金3,000万元,首期股权款尚需支付1,900万元。公司目前的现金储备远大于尚需支付余额,且公司经营利润良好,具备现金分期支付本次股权转让款的支付能力,不会对公司正常经营产生较大不利影响,且不涉及使用发行股票募集的资金。(四)标的资产过渡期间损益的归属根据公司与华众世纪签署的《支付现金购买资产协议书》,标的资产自评估基准日至交割日期间产生的利润/亏损的承担方式如下:1、目标公司自评估基准日至交割日期间产生的亏损由华众世纪按照标的资产对应的股权比例即49%以现金方式承担。2、目标公司自评估基准日至交割日期间产生的亏损,应在目标公司2017年度正式审计报告出具之日起10个工作日内由华众世纪一次性向金刚游戏指定的账户足额支付。3、目标公司自评估基准日至交割日期间产生的利润由金刚游戏按照标的资产对应的股权比例即49%享有。
6	2016-11-02	实施完成	天津金桂科技有限公司	——	北京金刚游戏科技股份有限公司	黄柯	3971.8902	CNY	51	北京金刚游戏科技股份有限公司以股份方式收购黄柯持有的天津金桂科技有限公司51%股权
7	2016-11-02	实施完成	北京正越银河网络科技有限公司	——	北京金刚游戏科技股份有限公司	北京华众世纪科技有限公司	1884.2358	CNY	51	北京金刚游戏科技股份有限公司以股份方式收购北京华众世纪科技有限公司持有的北京正越银河网络科技有限公司51%股权
8	2016-07-22	董事会预案	深圳市凡卓广告有限公司	——	海南星空世纪科技有限公司	北京金刚游戏科技股份有限公司	3000	CNY	30	海南星空购买金刚游戏持有的深圳凡卓30%的股权
9	2016-06-28	董事会预案	北京竞技时代科技有限公司	——	——	北京金刚游戏科技股份有限公司	600	CNY	2.86	公司拟出售公司持有的北京竞技时代科技有限公司2.86%股权,交易金额600万元。本次交易不构成关联交易。
10	2016-05-19	实施中	深圳市凡卓广告有限公司	——	北京金刚游戏科技股份有限公司	深圳市凡卓广告有限公司	3000	CNY	——	本公司拟对深圳市凡卓广告有限公司增加注册资本,拟以3,000万元认缴深圳市凡卓广告有限公司638,315元注册资本,占其总注册资本的30%。即深圳市凡卓广告有限公司新增注册资本人民币638,315.00元,完成本次增资后,该公司注册资本增加到2,127,715.00元。本次对外投资不构成关联交易。