摘牌金梓(873039)
公司经营评述
- 2020-06-30
- 2019-12-31
- 2019-06-30
一、经营情况回顾
(一)商业模式
(一)采购模式
公司面向市场独立采购各种原材料,用于成套设备生产制造及污水治理工程施工,主要包括膜、电器元件、罐体、泵、管件、钢材、风机、测量仪器、药剂、苗木等。公司采购主要由采购部负责,原材料的需求会由研发部、工程部和生产部协商提出。
(二)服务模式
在收到客户正式的订单后,公司会立刻组建专门的工程项目组,根据客户所提要求和投标时的承诺事项规划建造污水处理设备,保证设备能够在客户所需的环境下稳定运行。
配套的污水处理工程同样需要有针对的设计,以便为污水处理设备提供合理的运转环境。工程分为公司自主施工和劳务分包,自主施工包含了基坑开挖、底板浇筑、设备吊装、回填土、管道、电路安装等步骤,劳务分包会选择当地合适的公司进行承包施工。施工完成后基本都要进行绿化处理,提高整体工程的环保效应。
为了保障污水处理设备后期的稳定运行,公司对设备以及整个工程范围设置了远程监控,以实时监控项目的污水处理状况,并会组织人员定期对设备进行维护,实现长效管护。
(1)治理工程长效管护业务模式:公司成立了专业化的管护队伍,主要是针对农村生活污水处理工程的处理量小、工程点分散的特点,组建的一支移动式工作站。管护队伍主要是负责本公司内部及外部招投标所承接工程设施建成后运行、管理、维护、岗位培训等工作。公司的管护队伍主要是承接常州市武进区、新北区、金坛市、泰兴市等周边农村生活污水处理点的后期维护运行管理工作。
(2)污水净化技术服务业务模式:污水净化技术服务为污水处理设备销售的配套服务,公司根据客户所在区域的实际情况和客户的实际需求提供污水处理解决方案。在污水处理运营过程中,由于自然灾害或者客户使用不当等原因造成的设备损坏,公司能够根据实际情况对设备进行检测,并提出合理的解决方案。
(三)销售模式
公司通过政府邀标、网络等方式获取并筛选招投标信息后,负责人根据项目情况评估公司建造和施工能力,并会同财务等部门评估项目预期利润,决定是否投标。决定投标后,公司按照招标文件要求,开始制作标书,科研部牵头设计方案,工程部设计施工方案,生产部、采购部配合询价,经董事长、总经理内部评审签字确认,然后交纳投标保证金,进
行投标。
公司业务为政府邀标、网络等方式的招投标项目,不涉及PPP合作。
公司在招投标过程中,严格遵守《中华人民共和国招标投标法》、《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》及其他相关法律法规的规定。不存在给付或收受现金、红包、礼金、有价证券、实物、虚假借款、回扣等其他任何形态的贿赂行为。未来公司在参与投标活动时,将严格遵守《中华人民共和国招标投标法》及其他相关法律法规的规定,将杜绝与其他投标人相互串通投标或者与招标人串通投标的行为,不存在依法应履行而实际未履行招投标手续的项目合同。公司自成立以来参与的任何商业活动都遵循公平竞争的原则,遵守并维护良好的市场秩序。
(四)盈利模式
公司的收入主要来自于污水处理设备的生产销售和污水处理工程的施工,其中污水处理工程施工是以公司生产的污水处理设备为核心开展的工程。
由于公司的污水处理设备定制化程度较高,所以没有专门的定价标准。公司的定价主要是在设备或者工程所需原材料成本的基础上,合理评估公司实施项目所需要的人工成本等,参考同业同类项目所收取的费用,并经过与客户的协商最终确定。
污水处理工程施工的收入主要通过总承包费的形式获得,包括设备建造安装、技术服务以及后期维护等。公司的收入减去材料和人工成本等费用即为利润。
报告期内,公司商业模式未发生较大变化。
报告期至报告披露日间,公司商业模式也未发生较大变化。
(二)经营情况回顾
样品。完成了免水冲智能化坐式旱厕样品的装配。
市场拓展方面:
在巩固原有市场份额的基础上,先后开拓了青海西宁市大通县、安徽宿州、山东日照、山东泰安、宁夏永宁等农村环境治理市场。经营领域由以农村生活污水处理为主转向农村环境综合整治。涵盖农村生活污水处理、旱厕改造、生活垃圾垃圾分类、秸杆处理等。中标了薛家镇叶家村委包家组人居环境治理项目。
经营领域进一步拓宽。在巩固生活污水处理市场基础上与江苏一键联新能源科技有限公司、常州美城美德环保科技有限公司就生活垃圾的分类处理达成战略合作协议,就山东泰安污水项目中资源化利用示范县与政府方达成合作意向;与WAIEnvironmentalSolutionAS合作,共同申请由挪威创新署与江苏科技厅共同组织的“挪威-江苏产业研发合作计划”,联合申请的重点放在中国农村地区的有机固体废物的处理与资源化上;访项目一旦获批,将持续三年,并将专注于pyADC工艺的开发和示范;与中科院生态环境研究中心合作,拓展现代化的生活卫生系统和生产生活协同的田园循环模式新技术。
营业收入
报告期内营业收入较上年同期减少5400720.28元,同比下降75.96%。因新冠疫情影响,营业收入有较大幅度的减少。
二、企业社会责任
(一)精准扶贫工作情况
根据公司长期经营战略与扶贫规划,公司拟于2020年度对宁夏泾源县农村环境进行整治。
重点是对该县的生活污水进行治理以及对旱厕进行改造。以提升当地居民的生活品质。
(二)其他社会责任履行情况。
坚持以“科技创新、以人为本、和谐发展、合作共赢”为理念,坚持以“弘扬民族品牌,实现产业报国”为企业目标,全心致力于环保科技事业,为国家绿色发展和推进生态文明
建设贡献力量。
收起▲
一、业务概要
商业模式
商业模式
(一)采购模式
公司面向市场独立采购各种原材料,用于成套设备生产制造及污水治理工程施工,主要包括膜、电器元件、罐体、泵、管件、钢材、风机、测量仪器、药剂、苗木等。公司采购主要由采购部负责,原材料的需求会由科研发部、工程部和生产部协商提出。
(二)服务模式
在收到客户正式的订单后,公司会立刻组建专门的工程项目组,根据客户所提要求和投标时的承诺事项规划建造污水处理设备,保证设备能够在客户所需的环境下稳定运行。
配套的污水处理工程同样需要有针对的设计,以便为污水处理设备提供合理的运转环境。工程分为公司自主施工和劳务分包,自主施工包含了基坑开挖、底板浇筑、设备吊装、回填土、管道、电路安装等步骤,劳务分包会选择当地合适的公司进行承包施工。施工完成后基本都要进行绿化处理,提高整体工程的环保效应。
为了保障污水处理设备后期的稳定运行,公司对设备以及整个工程范围设置了远程监控,以实时监控项目的污水处理状况,并会组织人员定期对设备进行维护,实现长效管护。
(1)治理工程长效管护业务模式:公司成立了专业化的管护队伍,主要是针对农村生活污水处理工程的处理量小、工程点分散的特点,组建的一支移动式工作站。管护队伍主要是负责本公司内部及外部招投标所承接工程设施建成后运行、管理、维护、岗位培训等工作。公司的管护队伍主要是承接常州市武进区、新北区、金坛市、泰兴市等周边农村生活污水处理点的后期维护运行管理工作。
(2)污水净化技术服务业务模式:污水净化技术服务为污水处理设备销售的配套服务,公司根据客户所在区域的实际情况和客户的实际需求提供污水处理解决方案。在污水处理运营过程中,由于自然灾害或者客户使用不当等原因造成的设备损坏,公司能够根据实际情况对设备进行检测,并提出合理的解决方案。
(三)销售模式
公司通过政府邀标、网络等方式获取并筛选招投标信息后,负责人根据项目情况评估公司建造和施工能力,并会同财务等部门评估项目预期利润,决定是否投标。决定投标后,公司按照招标文件要求,开始制作标书,科研部牵头设计方案,工程部设计施工方案,生产部、采购部配合询价,经董事长、总经理内部评审签字确认,然后交纳投标保证金,进行投标。
公司业务为政府邀标、网络等方式的招投标项目,不涉及PPP合作。
公司在招投标过程中,严格遵守《中华人民共和国招标投标法》、《关于禁止商业贿赂行为的暂行规
定》及其他相关法律法规的规定。不存在给付或收受现金、红包、礼金、有价证券、实物、虚假借款、回扣等其他任何形态的贿赂行为。未来公司在参与投标活动时,将严格遵守《中华人民共和国招标投标法》及其他相关法律法规的规定,将杜绝与其他投标人相互串通投标或者与招标人串通投标的行为,不存在依法应履行而实际未履行招投标手续的项目合同。公司自成立以来参与的任何商业活动都遵循公平竞争的原则,遵守并维护良好的市场秩序。
(四)盈利模式
公司的收入主要来自于污水处理设备的生产销售和污水处理工程的施工,其中污水处理工程施工是以公司生产的污水处理设备为核心开展的工程。
由于公司的污水处理设备定制化程度较高,所以没有专门的定价标准。公司的定价主要是在设备或者工程所需原材料成本的基础上,合理评估公司实施项目所需要的人工成本等,参考同业同类项目所收取的费用,并经过与客户的协商最终确定。
污水处理工程施工的收入主要通过总承包费的形式获得,包括设备的制造安装、技术服务以及后期维护等。公司的收入减去材料和人工成本等费用即为利润。
报告期内,公司商业模式未发生较大变化。
报告期至报告披露日间,公司商业模式也未发生较大变化。
二、经营情况回顾
(一)经营计划
截止2019年12月31日,公司总资产为49,749,555.24元,较上年减少8.13%。2019年完成营业收入7,679,328.22元,实现净利润-7,822,959.86元,营业收入相比上年了减少67.78%,净利润相比去年减少72.31%。
公司紧跟市场和行业发展趋势,围绕年度经营目标,以加强内控管理为基础,以重点打造品质优先和市场开拓为工作重点,加强高技术人才引进,从技术创新、成本、品质上不断提高公司整体竞争力,
促进公司持续发展。
1、在技术开发、科技创新方面:公司自行研制开发的一体化智能控制集成生活污水处理设备获常州市高新技术产品认定并荣获2019年度常州制造创造新产品。2019年新增实用新型专利12项;顺利完成了江苏省工程技术研究中心绩效考评、永宁县农村污水处理设施改扩建方案及方案设计、余姚市四明山地质公园设备设计、图们项目12设备安装设计及具备预调试条件的8套设备设计经开区11套设备设计工作;
2、在市场开拓方面:
2019年度公司客户关系及现金流也比较稳定,新开拓或达成合作意向的客户有中铁二院、青海大通东峡镇克麻村、广西横县县城第二污水处理厂、德黑兰大学、无锡后墅污水处理有限公司、无锡红豆杉药业、常隆医药等。
经营领域进一步拓宽。在巩固生活污水处理市场基础上,与常州美城美德环保科技有限公司、科选环保工程(苏州)有限公司合作,拓展相关垃圾分类、处理行业;与挪威优唯环保科技有限公司合作,拓展污水处理厂提标改造等项目;与中科院生态环境研究中心合作,拓展现代化的生活卫生系统和生产生活协同的田园循环模式新技术。
三、持续经营评价
公司将以科技创新为发展宗旨,加大研发投入,开发新技术、新设备以适应不同环境情况、不同环保要求的条件,扩大设备生产。继续引进高科技人才,为企业输送更多的优秀、高端人才,加强与高校和研究部门的合作,提高公司的科研水平。扩大销售范围,在全国各大区域成立分支机构,生产适合不同省份区域的设备,提供多样化的水污染处理解决方案。
四、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素
1.实际控制人不当控制风险
公司实际控制人为谢小东、陈瑾夫妻。谢小东持有公司5,349,000股股份,占公司总股本的比例为45.44%,陈瑾持有公司2,450,000股股份,占公司总股本的比例为20.81%,夫妻二人合计持有公司7,799,000股股份,占公司总股本的比例为66.25%。且谢小东担任股份公司董事长、总经理,陈瑾担任股份公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监,二人共同控制公司的经营管理,能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。公司存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司和其他股东利益的风险。
2.政策变动的风险
国家政策是环保行业最大的助推动力,水污染处理企业作为环保行业重要的支柱同样深受政策的影响。近年来,环境污染事件频频发生,国家和社会各界的环保意识不断加强,污水处理行业在政策的推动下不仅得到了国家财政的支持,中央和地方政府均在污水处理领域投入大量资金用以保护生态环境,社会资本也在政策红利和高利润的刺激下投入到污水处理行业,一旦产业政策向下调整或者转变将会对行业产生较大的冲击,公司将面临较大的政策风险。
3.公司治理风险
有限公司阶段,公司的法人治理结构比较简单,治理机制不够规范,存在董事和监事未按照《公司章程》的规定进行换届选举、会议文件不完善等情形,并且内部控制也存在欠缺。股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构。由于股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一段经营周期的实践检验,公司治理机制也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
4.应收账款坏账增加的风险
报告期内,公司各期末应收账款余额呈上升趋势,2017年末、2018年末和2019年末应收账款余额分别26,671,935.68元、37,536,550.84和33,487,323.34元,占各期末资产总额的52.21%、69.32%和67.31%。从账龄结构来看,账龄2年以内的应收账款金额有所减少,2017年末、2018年末和2019年末应收账款2年以内的比重分别为93.24%、67.14%和51.15%。
随着业务的开展,公司应收账款可能进一步增加,如果未来客户经营情况不佳,出现应收账款不能按期收回或无法回收、发生坏账的情况,将增加坏账损失的风险概率,对公司未来业绩和生产经营产生不利影响。
5.税收优惠政策变动的风险
公司于2017年12月7日被认定为高新技术企业,证书编号:GR201732002167,有效期:三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等相关规定,公司所得税2017年减按15%计缴。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条,国家对需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税,企业资格有效期为自颁发证书之日起的3年。
若未来不能继续享受高新技术企业税收优惠政策,公司利润水平将会受到影响。
6.主营业务持续亏损的风险
公司于2019年度主营业务出现亏损,2017年、2018年和2019年营业利润分别为-285.88万元、-432.65万元和-562.35万元,净利润分别为-280.44万元、-454.00万元和-782.3万元;公司经营现金流量也呈现净流出,2017年、2018年和2019年经营现金净流量分别为-413.11万元、-612.33万元和-648.49万元。
公司在期后如不能扩大业务和扭转收款情况,企业存在经营情况将进一步恶化的风险。
7.劳务分包的风险
劳务分包是项目施工常见的用工形式,公司劳务用工采用劳务分包的方式,虽然在《劳务分包合同》中对双方的权利义务进行了明确的约定,但是在工程施工过程中若发生安全生产事故或者劳资纠纷等问题,可能会给公司带来经济赔偿、诉讼或者行政处罚的风险。同时,公司在报告期内存在将建设工程劳务作业分包给没有劳务资质企业和个人的情形。该情形不符合《建筑法》等相关法律法规的规定,存在受行政处罚的风险。
收起▲
一、商业模式
(一)采购模式
公司面向市场独立采购各种原材料,用于成套设备生产制造及污水治理工程施工,主要包括膜、电器元件、罐体、泵、管件、钢材、风机、测量仪器、药剂、苗木等。公司采购主要由采购部负责,原材料的需求会由研发部、工程部和生产部协商提出。
(二)服务模式
在收到客户正式的订单后,公司会立刻组建专门的工程项目组,根据客户所提要求和投标时的承诺事项规划建造污水处理设备,保证设备能够在客户所需的环境下稳定运行。
配套的污水处理工程同样需要有针对的设计,以便为污水处理设备提供合理的运转环境。工程分为公司自主施工和劳务分包,自主施工包含了基坑开挖、底板浇筑、设备吊装、回填土、管道、电路安装等步骤,劳务分包会选择当地合适的公司进行承包施工。施工完成后基本都要进行绿化处理,提高整体工程的环保效应。
为了保障污水处理设备后期的稳定运行,公司对设备以及整个工程范围设置了远程监控,以实时监控项目的污水处理状况,并会组织人员定期对设备进行维护,实现长效管护。
(1)治理工程长效管护业务模式:公司成立了专业化的管护队伍,主要是针对农村生活污水处理工程的处理量小、工程点分散的特点,组建的一支移动式工作站。管护队伍主要是负责本公司内部及外部招投标所承接工程设施建成后运行、管理、维护、岗位培训等工作。公司的管护队伍主要是承接常州市武进区、新北区、金坛市、泰兴市等周边农村生活污水处理点的后期维护运行管理工作。
(2)污水净化技术服务业务模式:污水净化技术服务为污水处理设备销售的配套服务,公司根据客户所在区域的实际情况和客户的实际需求提供污水处理解决方案。在污水处理运营过程中,由于自然灾害或者客户使用不当等原因造成的设备损坏,公司能够根据实际情况对设备进行检测,并提出合理的解决方案。
(三)销售模式
公司通过政府邀标、网络等方式获取并筛选招投标信息后,负责人根据项目情况评估公司建造和施工能力,并会同财务等部门评估项目预期利润,决定是否投标。决定投标后,公司按照招标文件要求,开始制作标书,科研部牵头设计方案,工程部设计施工方案,生产部、采购部配合询价,经董事长、总经理内部评审签字确认,然后交纳投标保证金,进行投标。
公司业务为政府邀标、网络等方式的招投标项目,不涉及PPP合作。
公司在招投标过程中,严格遵守《中华人民共和国招标投标法》、《关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》及其他相关法律法规的规定。不存在给付或收受现金、红包、礼金、有价证券、实物、虚假借款、回扣等其他任何形态的贿赂行为。未来公司在参与投标活动时,将严格遵守《中华人民共和国招标投标法》及其他相关法律法规的规定,将杜绝与其他投标人相互串通投标或者与招标人串通投标的行为,不存在依法应履行而实际未履行招投标手续的项目合同。公司自成立以来参与的任何商业活动都遵循公平竞争的原则,遵守并维护良好的市场秩序。
(四)盈利模式
公司的收入主要来自于污水处理设备的生产销售和污水处理工程的施工,其中污水处理工程施工是以公司生产的污水处理设备为核心开展的工程。
由于公司的污水处理设备定制化程度较高,所以没有专门的定价标准。公司的定价主要是在设备或者工程所需原材料成本的基础上,合理评估公司实施项目所需要的人工成本等,参考同业同类项目所收取的费用,并经过与客户的协商最终确定。
污水处理工程施工的收入主要通过总承包费的形式获得,包括设备建造安装、技术服务以及后期维护等。公司的收入减去材料和人工成本等费用即为利润。
报告期内,公司商业模式未发生较大变化。
报告期至报告披露日间,公司商业模式也未发生较大变化。
二、经营情况回顾
生活污水处理设备升级改造:对浙江余姚公园污水处理设备、经开区JZ-2-SE-Y型一体化地埋式智能控制生活污水处理设备进行技术改造;图们(高寒地区)污水处理设备进行技术升级;使污水处理设备对高寒天气的适应性进一步增强;
产品开发方面:
先后开发了Z-2-SE-Y型一体化地埋式智能控制生活污水处理设备、Z-3-SE-Y型一体化地埋式智能控制生活污水处理设备、Z-4-SE-Y型一体化地埋式智能控制生活污水处理设备及干湿分离无水生化卫生洁具。
市场拓展方面:
在巩固原有市场份额的基础上,先后开拓了青海西宁市大通县、南宁横县、福州仓山等农村环境治
理市场。经营领域由以农村生活污水处理为主转向农村环境综合整治。涵盖农村生活污水处理、旱厕改造、生活垃圾、秸杆处理等。
1、营业收入
报告期内营业收入较上年同期增长377万元,同比增长113.15%。新开拓了贵州、吉林市场,营业收入有较大幅度的增长。
2、营业成本
报告期内期营业成本较上年同期元2473286.68元,同比87.97%,主要原因为:(1)营业收入增长,营业成本随之增长;(2)客户成本压力较大,产品价格受定价机制影响,同等产品单价虽较上年同期有所上升,但产品价格上升跟不上原材料价格上涨速度;(3)2018年风机、水泵、膜组件等原材料价格较2017年同期上涨,导致成本增加。
三、风险与价值
1、实际控制人不当控制风险
公司实际控制人为谢小东、陈瑾夫妻。谢小东持有公司5,550,000股股份,占公司总股本的比例为47.15%,陈瑾持有公司2,450,000股股份,占公司总股本的比例为20.81%,夫妻二人合计持有公司8,000,000股股份,占公司总股本的比例为67.96%。且谢小东担任股份公司董事长、总经理,陈瑾担任股份公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监,二人共同控制公司的经营管理,能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。公司存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司和其他股东利益的风险。
应对措施:已经成立董事会、股东大会制度,公司重大事项均需通过董事会、股东大会审议通过,严格按照股转中心披露制度进行披露。
2、政策变动的风险
国家政策是环保行业最大的助推动力,水污染处理企业作为环保行业重要的支柱同样深受政策的影响。近年来,环境污染事件频频发生,国家和社会各界的环保意识不断加强,污水处理行业在政策的推动下不仅得到了国家财政的支持,中央和地方政府均在污水处理领域投入大量资金用以保护生态环境,社会资本也在政策红利和高利润的刺激下投入到污水处理行业,一旦产业政策向下调整或者转变将会对行业产生较大的冲击,公司将面临较大的政策风险。
应对措施:2019年国家加大了对农村环境整治的力度,打造美丽乡村规划,颁布了一系列的环境保护规章制度“水十条”“263”等计划,公司正在加大开拓市场的力度。
3、公司治理风险
有限公司阶段,公司的法人治理结构比较简单,治理机制不够规范,存在董事和监事未按照《公司章程》的规定进行换届选举、会议文件不完善等情形,并且内部控制也存在欠缺。股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构。由于股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一段经营周期的实践检验,公司治理机制也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
应对措施:公司已经成立董事会、股东大会制度,并建立建全各项规章制度,加大内控管理,公司重大事项均需通过董事会、股东大会审议通过,严格按照股转中心披露制度进行披露
4、应收账款坏账增加的风险
报告期内,公司各期末应收账款余额呈上升趋势,2016年末、2017年末、2018年末、2019年6月末,应收账款余额分别26,363,132.68元、26,671,935.68元、37,536,550.84元和39794794.33元,占各期末资产总额的60.81%、52.21%、69.32%和71.86%。从账龄结构来看,账龄2年以内的应收账款金额有所减少,2016年末、2017年末和2018年末应收账款2年以内的比重分别为99.67%、93.24%、67.14%。
随着业务的开展,公司应收账款可能进一步增加,如果未来客户经营情况不佳,出现应收账款不能按期收回或无法回收、发生坏账的情况,将增加坏账损失的风险概率,对公司未来业绩和生产经营产生不利影响。
应对措施:公司未来将在巩固已有业务的基础上,逐步增加公司客户类别,加大收款力度,从而分散风险。虽然公司应收账款余额较高,但主要是为村镇配套污水处理项目,不存在应收款收不回的问题。公司应收账款均根据相关会计政策及会计估计相应计提了减值准备。
5、税收优惠政策变动的风险
公司于2017年12月7日被认定为高新技术企业,证书编号:GR201732002167,有效期:三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等相关规定,公司所得税2017年减按15%计缴。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条,国家对需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税,企业资格有效期为自颁发证书之日起的3年。若未来不能继续享受高新技术企业税收优惠政策,公司利润水平将会受到影响。
应对措施:公司已继续评定为高新技术企业,享受税收优惠政策,而且今年国家针对中小企业特别制定了各项税收优惠政策,增值税的征收利率进行了下调,对公司的未来发展及营利会带来很大的增长。
6、主营业务持续亏损的风险
公司于2019半年度主营业务出现亏损,营业利润分别为—1617228.41元,净利润为-933253.92元;公司经营现金流量也呈现净流出,2019上半年经营现金净流量分别为-21168.72元。公司在期后如不能扩大业务和扭转收款情况,企业存在经营情况将进一步恶化的风险。
应对措施:公司将加大主营业务的增加,加强对项目成本的管理,扩大对供应商的筛选,加快对应收帐款的回流,以加速经营现金量,减少公司管理费用,依靠国家现行税收优惠政策的实施,提高营业利润,尽快把之前的亏损弥补完成。
7、客户集中度较高的风险
报告期内,公司前五大客户集中度较高,2017年度、2018年度和2019上半年度,公司来自前五大客户的营业收入占比分别为43.57%、89.12%和59.62%,其中,第一大客户的收入占比分别为19.5%、36.51%和17.10%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高,本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降,则会严重影响公司盈利的稳定性,公司业绩存在下滑达到或超过50%的风险。
应对措施:公司增加了垃圾处理技术和河道治理的业务,从多种经营项目来寻找不同需求的客户,建立了“环保超市”这一购买平台,横向拓展了客户群体,并且开始全力发展西部地区客户。
8、劳务分包的风险
劳务分包是项目施工常见的用工形式,公司劳务用工采用劳务分包的方式,虽然在《劳务分包合同》中对双方的权利义务进行了明确的约定,但是在工程施工过程中若发生安全生产事故或者劳资纠纷等问题,可能会给公司带来经济赔偿、诉讼或者行政处罚的风险。
应对措施:国家在2018年底取消了劳务资质的限定,但是公司还是会采用劳务公司来承接劳务安装服务,避免工程施工中所有可能产生的劳务纠纷与安全生产事故的隐患,不给公司带来经济损失。
四、企业社会责任
(一)精准扶贫工作情况
根据公司长期经营战略与扶贫规划,公司拟于2020年度对宁夏泾源县农村环境进行整治。重点是对该县的生活污水进行治理以及对旱厕进行改造。以提升当地居民的生活品质。
(二)其他社会责任履行情况
坚持以“科技创新、以人为本、和谐发展、合作共赢”为理念,坚持以“弘扬民族品牌,实现产业报国”为企业目标,全心致力于环保科技事业,为国家绿色发展和推进生态文明建设贡献力量。
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