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研究报告
德必集团（300947）
| 科目\年度 | 2025-09-30 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2019-12-31 | 2018-12-31 | 2017-12-31 | 2016-12-31 |
所有者权益（或股东权益）合计 |
136100.00 | 137700.00 | 138900.00 | 134300.00 | 126900.00 | 95300.00 | 87000.00 | 74300.00 | 40500.00 | 21600.00 |
| 资产合计 |
565700.00 | 592399.90 | 632100.00 | 616800.00 | 504300.00 | 144700.00 | 140500.00 | 131000.00 | 94300.00 | 70100.00 |
| 负债合计 |
429600.00 | 454600.00 | 493100.00 | 482500.00 | 377300.00 | 49400.00 | 53500.00 | 56700.00 | 53900.00 | 48600.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
124900.00 | 126800.00 | 128600.00 | 129100.00 | 125700.00 | 93300.00 | 85700.00 | 74100.00 | 40600.00 | 21200.00 |
| 资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产 |
60800.00 | 39700.00 | -- | 1014.26 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 可供出售金融资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1156.42 | 1297.57 | 1060.72 |
| 长期股权投资 |
2558.18 | 2884.26 | 2852.81 | 2420.31 | 2804.27 | 5938.97 | 4686.00 | 4057.27 | 666.37 | 64.40 |
| 无形资产 |
200.86 | 250.92 | 156.05 | 133.49 | 103.07 | 686.92 | 712.75 | 859.02 | 955.42 | 795.03 |
| 商誉 |
816.02 | 816.02 | 816.02 | 816.02 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产 |
22400.00 | 21200.00 | 20600.00 | 16700.00 | 14600.00 | 4706.75 | 5438.05 | 5484.33 | 3729.72 | 2852.49 |
| 流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 货币资金 |
24300.00 | 18100.00 | 36900.00 | 79000.00 | 107600.00 | 65100.00 | 57500.00 | 26400.00 | 11500.00 | 15100.00 |
| 交易性金融资产 |
60800.00 | 39700.00 | -- | 1014.26 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收票据及应收账款 |
6643.40 | 4506.15 | 3298.57 | 2926.70 | 584.27 | 1052.04 | 987.80 | 365.58 | 488.18 | 396.48 |
| 应收账款 |
6643.40 | 4506.15 | 3298.57 | 2926.70 | 584.27 | 1052.04 | 987.80 | 365.58 | 488.18 | 396.48 |
| 预付款项 |
2900.91 | 1609.48 | 1351.90 | 1252.47 | 981.48 | 2879.80 | 2720.69 | 3073.61 | 2459.69 | 1307.01 |
| 其他应收款合计 |
-- | 2983.97 | 2387.47 | 2440.96 | 1033.28 | 230.46 | 542.69 | 339.86 | 121.35 | 1349.32 |
| 其中：应收利息 |
111.42 | 83.59 | 65.37 | 18.00 | 11.69 | -- | -- | -- | -- | 552.95 |
| 其他应收款 |
-- | 2900.37 | 2322.10 | 2422.96 | 1021.59 | 230.46 | 542.69 | 339.86 | 121.35 | -- |
| 一年内到期的非流动资产 |
3174.32 | 3218.09 | 3523.38 | 2758.11 | 2327.11 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他流动资产 |
-- | 43300.00 | 84500.00 | 40100.00 | 22200.00 | 5529.39 | 4637.18 | 24500.00 | 13700.00 | 592.10 |
| 总现金 |
85100.00 | 57800.00 | 36900.00 | 80100.00 | 107600.00 | 65100.00 | 57500.00 | 26400.00 | 11500.00 | 15100.00 |
| 流动资产合计 |
112700.00 | 113400.00 | 131900.00 | 129500.00 | 134700.00 | 74800.00 | 66400.00 | 54700.00 | 28300.00 | 18700.00 |
| 非流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 可供出售金融资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1156.42 | 1297.57 | 1060.72 |
| 长期股权投资 |
2558.18 | 2884.26 | 2852.81 | 2420.31 | 2804.27 | 5938.97 | 4686.00 | 4057.27 | 666.37 | 64.40 |
| 其他权益工具投资 |
1274.79 | 1274.79 | 872.69 | 852.12 | 602.12 | 229.22 | 698.51 | -- | -- | -- |
| 固定资产合计 |
1843.30 | 1882.57 | 1266.87 | 449.58 | 376.93 | 428.74 | 386.54 | 345.71 | 256.32 | 298.02 |
| 其中：固定资产 |
-- | 1882.57 | 1266.87 | 449.58 | 376.93 | 428.74 | 386.54 | 345.71 | 256.32 | -- |
| 在建工程合计 |
6626.37 | 4283.07 | 3165.49 | 9309.52 | 7261.46 | 232.31 | 207.43 | 996.60 | 3811.96 | 4488.49 |
| 其中：在建工程 |
-- | 4283.07 | 3165.49 | 9309.52 | 7261.46 | 232.31 | 207.43 | 996.60 | 3811.96 | -- |
| 无形资产 |
200.86 | 250.92 | 156.05 | 133.49 | 103.07 | 686.92 | 712.75 | 859.02 | 955.42 | 795.03 |
| 商誉 |
816.02 | 816.02 | 816.02 | 816.02 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期待摊费用 |
98200.00 | 97200.00 | 104200.00 | 77100.00 | 41100.00 | 48400.00 | 52800.00 | 55100.00 | 48700.00 | 38100.00 |
| 递延所得税资产 |
22400.00 | 21200.00 | 20600.00 | 16700.00 | 14600.00 | 4706.75 | 5438.05 | 5484.33 | 3729.72 | 2852.49 |
| 其他非流动资产 |
-- | 14700.00 | 13600.00 | 13300.00 | 15300.00 | 9251.99 | 9148.59 | 8326.69 | 6645.78 | 3781.55 |
| 非流动资产合计 |
453000.00 | 479000.00 | 500200.00 | 487300.00 | 369600.00 | 69900.00 | 74100.00 | 76300.00 | 66000.00 | 51400.00 |
| 资产合计 |
565700.00 | 592399.90 | 632100.00 | 616800.00 | 504300.00 | 144700.00 | 140500.00 | 131000.00 | 94300.00 | 70100.00 |
| 负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
2850.66 | 3580.03 | 3913.79 | 3424.11 | 2500.39 | 2081.24 | 1873.34 | 1680.77 | 1105.31 | 1023.05 |
| 应交税费 |
-- | 2907.57 | 2534.88 | 2015.39 | 2270.26 | 1315.05 | 1845.21 | 1580.49 | 1006.31 | 1399.21 |
| 预计负债 |
580.55 | 979.55 | 16.86 | -- | 25.60 | -- | 30.00 | 93.68 | 31.68 | -- |
| 递延所得税负债 |
1432.52 | 1917.00 | 2389.63 | 2395.95 | 928.43 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 短期借款 |
-- | 8949.11 | 2894.87 | 375.00 | -- | 250.24 | -- | -- | -- | -- |
| 应付票据及应付账款 |
15700.00 | 12900.00 | 16300.00 | 19800.00 | 9384.84 | 13200.00 | 18200.00 | 22200.00 | 25400.00 | 22300.00 |
| 应付账款 |
15700.00 | 12900.00 | 16300.00 | 19800.00 | 9384.84 | 13200.00 | 18200.00 | 22200.00 | 25400.00 | 22300.00 |
| 预收款项 |
11500.00 | 11300.00 | 12700.00 | 11000.00 | 11000.00 | 11200.00 | 13700.00 | 14000.00 | 10700.00 | 8137.60 |
| 合同负债 |
5288.52 | 3600.61 | 3854.80 | 3017.93 | 2826.94 | 2772.89 | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
2850.66 | 3580.03 | 3913.79 | 3424.11 | 2500.39 | 2081.24 | 1873.34 | 1680.77 | 1105.31 | 1023.05 |
| 应交税费 |
-- | 2907.57 | 2534.88 | 2015.39 | 2270.26 | 1315.05 | 1845.21 | 1580.49 | 1006.31 | 1399.21 |
| 其他应付款合计 |
35900.00 | 34600.00 | 34900.00 | 21500.00 | 18100.00 | 17500.00 | 16400.00 | 16300.00 | 13100.00 | 10400.00 |
| 其中：应付利息 |
-- | 17.90 | 15.95 | 9.47 | 2.55 | -- | -- | 0.72 | 3.49 | 172.35 |
| 应付股利 |
-- | -- | -- | -- | -- | 48.24 | -- | -- | -- | -- |
| 其他应付款 |
-- | 34600.00 | 34900.00 | 21500.00 | 18100.00 | 17500.00 | 16400.00 | 16300.00 | 13100.00 | -- |
| 一年内到期的非流动负债 |
-- | 43400.00 | 42300.00 | 36900.00 | 27400.00 | 254.41 | 343.71 | 537.09 | 1819.13 | 2733.37 |
| 流动负债合计 |
-- | 121200.00 | 119400.00 | 98100.00 | 73500.00 | 48600.00 | 52300.00 | 56300.00 | 53100.00 | 46000.00 |
| 非流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期借款 |
-- | 386.23 | 558.69 | 720.97 | 536.68 | 244.54 | 466.67 | -- | 390.00 | 2080.00 |
| 长期应付款合计 |
-- | -- | -- | -- | -- | 1.52 | 4.45 | 81.05 | 228.14 | 357.27 |
| 其中：长期应付款 |
-- | -- | -- | -- | -- | 1.52 | 4.45 | 81.05 | 228.14 | -- |
| 预计负债 |
580.55 | 979.55 | 16.86 | -- | 25.60 | -- | 30.00 | 93.68 | 31.68 | -- |
| 递延所得税负债 |
1432.52 | 1917.00 | 2389.63 | 2395.95 | 928.43 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 非流动负债合计 |
299400.00 | 333400.00 | 373700.00 | 384400.00 | 303900.00 | 810.62 | 1151.17 | 367.76 | 741.44 | 2520.34 |
| 负债合计 |
429600.00 | 454600.00 | 493100.00 | 482500.00 | 377300.00 | 49400.00 | 53500.00 | 56700.00 | 53900.00 | 48600.00 |
| 所有者权益（或股东权益 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 实收资本（或股本） |
15100.00 | 15100.00 | 15400.00 | 15400.00 | 8084.40 | 4042.20 | 4042.20 | 4042.20 | 3742.20 | 3544.00 |
| 资本公积 |
115700.00 | 115600.00 | 119000.00 | 119000.00 | 126100.00 | 72800.00 | 71600.00 | 70700.00 | 40600.00 | 24100.00 |
| 减：库存股 |
-- | 5000.85 | 3800.09 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 |
-348.88 | -346.61 | 45.26 | 38.80 | 37.71 | -1149.08 | -662.25 | -25.53 | -41.99 | -13.11 |
| 盈余公积 |
2866.70 | 2866.70 | 2836.84 | 2800.28 | 2800.28 | 1683.25 | 718.40 | 202.82 | 367.77 | 145.99 |
| 未分配利润 |
-393.89 | -1398.52 | -4783.38 | -8070.67 | -11300.00 | 15900.00 | 10000.00 | -824.84 | -4065.03 | -6587.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
124900.00 | 126800.00 | 128600.00 | 129100.00 | 125700.00 | 93300.00 | 85700.00 | 74100.00 | 40600.00 | 21200.00 |
| 少数股东权益 |
-- | 10900.00 | 10300.00 | 5167.69 | 1157.92 | 1931.56 | 1243.76 | 260.85 | -165.21 | 366.23 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 |
136100.00 | 137700.00 | 138900.00 | 134300.00 | 126900.00 | 95300.00 | 87000.00 | 74300.00 | 40500.00 | 21600.00 |