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研究报告
水羊股份（300740）
| 科目\年度 | 2025-09-30 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2019-12-31 | 2018-12-31 | 2017-12-31 | 2016-12-31 | 2015-12-31 | 2014-12-31 |
所有者权益（或股东权益）合计 |
-- | 209400.00 | 207500.00 | 173900.00 | 159400.00 | 135000.00 | 121600.00 | 139600.00 | 54100.00 | 37400.00 | 17400.00 | 6102.26 |
| 资产合计 |
-- | 425100.00 | 411500.00 | 365600.00 | 274500.00 | 217300.00 | 184300.00 | 190300.00 | 85700.00 | 69400.00 | 48900.00 | 20700.00 |
| 负债合计 |
-- | 215700.00 | 204000.00 | 191700.00 | 115200.00 | 82300.00 | 62700.00 | 50700.00 | 31700.00 | 32000.00 | 31400.00 | 14600.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
-- | 209700.00 | 207600.00 | 174500.00 | 159900.00 | 135300.00 | 121800.00 | 140000.00 | 54000.00 | 37100.00 | 17200.00 | 6102.26 |
| 资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产 |
-- | 12800.00 | 26000.00 | 9926.90 | 3948.70 | 5030.68 | 13600.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 |
-- | 2848.46 | 2029.18 | 2022.02 | 577.02 | 625.07 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 |
-- | 12100.00 | 13000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 无形资产 |
-- | 28500.00 | 26000.00 | 25600.00 | 7024.07 | 7171.98 | 7376.05 | 829.10 | 593.14 | 586.05 | 473.00 | 1.19 |
| 商誉 |
-- | 44300.00 | 29500.00 | 29500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产 |
-- | 14200.00 | 10800.00 | 9211.82 | 5594.05 | 3937.41 | 2432.79 | 1138.92 | 1672.76 | 1512.12 | 386.83 | 297.96 |
| 流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 货币资金 |
-- | 47700.00 | 55400.00 | 34600.00 | 44000.00 | 46000.00 | 36200.00 | 46300.00 | 26200.00 | 16600.00 | 9998.87 | 5966.63 |
| 交易性金融资产 |
-- | 12800.00 | 26000.00 | 9926.90 | 3948.70 | 5030.68 | 13600.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收票据及应收账款 |
-- | 35200.00 | 40400.00 | 32500.00 | 28000.00 | 21700.00 | 11800.00 | 10000.00 | 9495.08 | 6066.92 | 4486.71 | 4562.45 |
| 其中：应收票据 |
-- | 485.63 | -- | -- | -- | 62.41 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收账款 |
-- | 34700.00 | 40400.00 | 32500.00 | 28000.00 | 21700.00 | 11800.00 | 10000.00 | 9495.08 | 6066.92 | 4486.71 | 4562.45 |
| 预付款项 |
-- | 20200.00 | 12100.00 | 7596.03 | 12000.00 | 8776.58 | 7437.62 | 5293.67 | 4264.37 | 3179.66 | 1244.16 | 883.01 |
| 其他应收款合计 |
-- | 4742.41 | 6211.35 | 4444.54 | 4035.11 | 3215.86 | 1831.55 | 2390.20 | 584.78 | 560.26 | 786.65 | 548.79 |
| 其中：应收利息 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 30.00 | 265.86 | -- | -- | -- | -- |
| 其他应收款 |
-- | 4742.41 | 6211.35 | 4444.54 | 4035.11 | 3215.86 | 1801.55 | 2124.34 | 584.78 | 560.26 | 786.65 | 548.79 |
| 存货 |
-- | 83000.00 | 79500.00 | 89900.00 | 72800.00 | 69600.00 | 73800.00 | 56600.00 | 27700.00 | 31400.00 | 24700.00 | 7497.27 |
| 其他流动资产 |
-- | 11300.00 | 11900.00 | 8079.13 | 3123.43 | 7687.62 | 4380.98 | 48100.00 | 3600.79 | 2922.48 | 470.18 | 52.63 |
| 总现金 |
-- | 60500.00 | 81400.00 | 44500.00 | 48000.00 | 51000.00 | 49800.00 | 46300.00 | 26200.00 | 16600.00 | 9998.87 | 5966.63 |
| 流动资产合计 |
-- | 215000.00 | 231500.00 | 187000.00 | 168000.00 | 162000.00 | 149000.00 | 168700.00 | 71800.00 | 60700.00 | 41700.00 | 19500.00 |
| 非流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 |
-- | 2848.46 | 2029.18 | 2022.02 | 577.02 | 625.07 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他权益工具投资 |
-- | 6022.85 | 6022.85 | 9097.08 | 10500.00 | 13800.00 | 12900.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 |
-- | 12100.00 | 13000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 固定资产合计 |
-- | 91800.00 | 84500.00 | 62500.00 | 10600.00 | 10400.00 | 10800.00 | 11500.00 | 10500.00 | 5187.34 | 4580.15 | 556.33 |
| 其中：固定资产 |
-- | 91800.00 | 84500.00 | 62500.00 | 10600.00 | 10400.00 | 10800.00 | 11500.00 | 10500.00 | 5187.34 | 4580.15 | 556.33 |
| 在建工程合计 |
-- | 1202.11 | 1392.35 | 36300.00 | 50100.00 | 17400.00 | 402.23 | -- | -- | 6.87 | -- | -- |
| 其中：在建工程 |
-- | 1202.11 | 1392.35 | 36300.00 | 50100.00 | 17400.00 | 402.23 | -- | -- | 6.87 | -- | -- |
| 无形资产 |
-- | 28500.00 | 26000.00 | 25600.00 | 7024.07 | 7171.98 | 7376.05 | 829.10 | 593.14 | 586.05 | 473.00 | 1.19 |
| 商誉 |
-- | 44300.00 | 29500.00 | 29500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期待摊费用 |
-- | 2520.36 | 4458.95 | 1146.54 | 863.74 | 1182.31 | 1332.58 | 1325.10 | 1167.85 | 1413.16 | 1768.31 | 346.63 |
| 递延所得税资产 |
-- | 14200.00 | 10800.00 | 9211.82 | 5594.05 | 3937.41 | 2432.79 | 1138.92 | 1672.76 | 1512.12 | 386.83 | 297.96 |
| 其他非流动资产 |
-- | 598.25 | 687.89 | 621.57 | 19000.00 | 700.93 | -- | 6828.14 | -- | -- | -- | -- |
| 非流动资产合计 |
-- | 210100.00 | 180000.00 | 178600.00 | 106500.00 | 55300.00 | 35300.00 | 21600.00 | 13900.00 | 8705.54 | 7208.30 | 1202.10 |
| 资产合计 |
-- | 425100.00 | 411500.00 | 365600.00 | 274500.00 | 217300.00 | 184300.00 | 190300.00 | 85700.00 | 69400.00 | 48900.00 | 20700.00 |
| 负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
-- | -- | 2569.12 | -- | -- | 185.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
-- | 6523.52 | 5579.28 | 5180.36 | 6938.35 | 4448.84 | 2747.48 | 2542.47 | 3347.56 | 1597.09 | 1382.46 | 787.93 |
| 应交税费 |
-- | 6017.13 | 8213.71 | 5187.73 | 6152.51 | 4784.53 | 1425.02 | 1251.50 | 1690.19 | 552.38 | 1157.38 | 2512.93 |
| 预计负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 40.50 | 310.56 | 68.72 | 44.98 | 40.95 | 31.49 |
| 应付债券 |
-- | 63700.00 | 61500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税负债 |
-- | 2524.10 | 1296.35 | 1851.57 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 短期借款 |
-- | 35300.00 | 23200.00 | 70800.00 | 52300.00 | 26000.00 | 15200.00 | 4117.92 | 1960.26 | 4041.47 | 507.38 | 616.67 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
-- | -- | 2569.12 | -- | -- | 185.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付票据及应付账款 |
-- | 13800.00 | 28000.00 | 36100.00 | 20600.00 | 35200.00 | 32300.00 | 33600.00 | 13500.00 | 19000.00 | 21100.00 | 8573.31 |
| 其中：应付票据 |
-- | 1199.96 | 789.55 | 3170.79 | 7150.62 | 10800.00 | 11600.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付账款 |
-- | 12600.00 | 27200.00 | 33000.00 | 13500.00 | 24500.00 | 20600.00 | 33600.00 | 13500.00 | 19000.00 | 21100.00 | 8573.31 |
| 预收款项 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 591.57 | 992.66 | 1626.46 | 562.54 | 1508.61 | 13.63 |
| 合同负债 |
-- | 3333.04 | 2905.71 | 3284.74 | 1807.95 | 1097.23 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
-- | 6523.52 | 5579.28 | 5180.36 | 6938.35 | 4448.84 | 2747.48 | 2542.47 | 3347.56 | 1597.09 | 1382.46 | 787.93 |
| 应交税费 |
-- | 6017.13 | 8213.71 | 5187.73 | 6152.51 | 4784.53 | 1425.02 | 1251.50 | 1690.19 | 552.38 | 1157.38 | 2512.93 |
| 其他应付款合计 |
-- | 13800.00 | 8831.46 | 14000.00 | 11100.00 | 10200.00 | 7472.78 | 4184.58 | 4583.65 | 3169.98 | 2988.72 | 1824.67 |
| 其中：应付利息 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 51.63 | 22.22 | 8.88 | 19.58 | 8.32 | -- |
| 其他应付款 |
-- | 13800.00 | 8831.46 | 14000.00 | 11100.00 | 10200.00 | 7421.15 | 4162.36 | 4574.77 | 3150.40 | 2980.40 | 1824.67 |
| 一年内到期的非流动负债 |
-- | 10200.00 | 23500.00 | 8193.95 | 1060.82 | -- | 458.49 | 434.48 | 411.73 | 250.41 | 237.30 | -- |
| 其他流动负债 |
-- | 1308.49 | 1752.31 | 1246.37 | 772.54 | 252.33 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债合计 |
-- | 90300.00 | 104600.00 | 144100.00 | 100800.00 | 82200.00 | 60200.00 | 47100.00 | 27200.00 | 29200.00 | 28900.00 | 14300.00 |
| 非流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期借款 |
-- | 54500.00 | 35800.00 | 44200.00 | 12900.00 | -- | 2397.59 | 2856.08 | 3290.56 | 1821.29 | 2071.70 | -- |
| 应付债券 |
-- | 63700.00 | 61500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 预计负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 40.50 | 310.56 | 68.72 | 44.98 | 40.95 | 31.49 |
| 递延所得税负债 |
-- | 2524.10 | 1296.35 | 1851.57 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 非流动负债合计 |
-- | 125400.00 | 99400.00 | 47600.00 | 14400.00 | 45.00 | 2547.72 | 3607.21 | 4520.64 | 2872.03 | 2562.65 | 281.49 |
| 负债合计 |
-- | 215700.00 | 204000.00 | 191700.00 | 115200.00 | 82300.00 | 62700.00 | 50700.00 | 31700.00 | 32000.00 | 31400.00 | 14600.00 |
| 所有者权益（或股东权益 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 实收资本（或股本） |
-- | 38800.00 | 39000.00 | 38900.00 | 41200.00 | 41100.00 | 41100.00 | 27200.00 | 12000.00 | 12000.00 | 2280.70 | 2222.22 |
| 资本公积 |
-- | 44400.00 | 49400.00 | 49600.00 | 66900.00 | 63300.00 | 63000.00 | 75400.00 | 11900.00 | 10600.00 | 7487.77 | 1804.31 |
| 减：库存股 |
-- | -- | 885.35 | 1117.56 | 22300.00 | 22600.00 | 22800.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 |
-- | -4824.01 | -4089.02 | -2654.68 | -2958.28 | -38.96 | 1008.59 | 609.20 | -42.87 | 246.99 | 54.67 | -- |
| 盈余公积 |
-- | 2950.28 | 2384.50 | 2384.50 | 2220.16 | 1870.13 | 1813.86 | 1493.91 | 862.67 | 184.99 | -- | -- |
| 未分配利润 |
-- | 119400.00 | 112800.00 | 87300.00 | 75000.00 | 51700.00 | 37700.00 | 35300.00 | 29300.00 | 14100.00 | 7390.50 | 2075.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
-- | 209700.00 | 207600.00 | 174500.00 | 159900.00 | 135300.00 | 121800.00 | 140000.00 | 54000.00 | 37100.00 | 17200.00 | 6102.26 |
| 少数股东权益 |
-- | -217.59 | -97.39 | -578.80 | -557.84 | -351.60 | -240.00 | -355.76 | 73.27 | 317.08 | 208.55 | -- |
| 所有者权益（或股东权益）合计 |
-- | 209400.00 | 207500.00 | 173900.00 | 159400.00 | 135000.00 | 121600.00 | 139600.00 | 54100.00 | 37400.00 | 17400.00 | 6102.26 |