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研究报告
财信发展（000838）
| 科目\年度 | 2025-09-30 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2019-12-31 | 2018-12-31 | 2017-12-31 | 2016-12-31 | 2015-12-31 | 2014-12-31 | 2013-12-31 | 2012-12-31 |
所有者权益（或股东权益）合计 |
44300.00 | 54900.00 | 88500.00 | 141100.00 | 192600.00 | 291200.00 | 281500.00 | 197800.00 | 188000.00 | 169600.00 | 158400.00 | 46800.00 | 38300.00 | 33300.00 |
| 资产合计 |
249400.00 | 286100.00 | 424200.00 | 1069500.00 | 1477800.00 | 1817400.00 | 1769100.00 | 1247500.00 | 861599.90 | 554600.00 | 522000.00 | 269200.00 | 203600.00 | 159000.00 |
| 负债合计 |
205100.00 | 231200.00 | 335700.00 | 928399.90 | 1285300.00 | 1526200.00 | 1487600.00 | 1049700.00 | 673600.00 | 385000.00 | 363600.00 | 222400.00 | 165300.00 | 125800.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
41000.00 | 42100.00 | 68100.00 | 96700.00 | 120500.00 | 196800.00 | 197900.00 | 188600.00 | 178300.00 | 165700.00 | 153700.00 | 44000.00 | 38300.00 | 33300.00 |
| 资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产 |
1000.00 | -- | -- | -- | -- | 4200.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 |
22800.00 | 25600.00 | 19600.00 | -- | 220.18 | 968.11 | 680.67 | 408.32 | 642.68 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 |
458.33 | 1378.37 | 2229.12 | 2790.17 | 3062.53 | 551.96 | 571.68 | -- | 8147.63 | 8996.44 | -- | -- | -- | -- |
| 无形资产 |
715.99 | 729.31 | 9538.35 | 9983.69 | 10400.00 | 8874.06 | 1003.27 | 2317.55 | 2381.18 | 13500.00 | 13100.00 | 60.21 | 26.53 | 8.08 |
| 商誉 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 6597.97 | 602.85 | 602.85 | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产 |
13100.00 | 13700.00 | 11100.00 | 33000.00 | 21900.00 | 15300.00 | 10500.00 | 8968.64 | 16100.00 | 8887.06 | 9713.38 | 5940.58 | 3496.31 | 1795.10 |
| 流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 货币资金 |
12200.00 | 11300.00 | 62500.00 | 120100.00 | 182800.00 | 305900.00 | 211300.00 | 151100.00 | 62100.00 | 57600.00 | 83100.00 | 19000.00 | 22100.00 | 11100.00 |
| 交易性金融资产 |
1000.00 | -- | -- | -- | -- | 4200.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收票据及应收账款 |
1092.52 | 4395.83 | 6741.52 | 4491.63 | 10600.00 | 948.08 | 8454.74 | 12300.00 | 10300.00 | 1612.89 | 427.62 | 965.51 | 2271.40 | 1319.26 |
| 其中：应收票据 |
-- | 6.75 | -- | -- | -- | -- | -- | 1010.94 | 57.98 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收账款 |
1092.52 | 4389.09 | 6741.52 | 4491.63 | 10600.00 | 948.08 | 8454.74 | 11300.00 | 10200.00 | 1612.89 | 427.62 | 965.51 | 2271.40 | 1319.26 |
| 预付款项 |
939.61 | 754.53 | 789.67 | 1578.84 | 1152.29 | 1696.49 | 1546.74 | 2584.31 | 2328.22 | 1294.77 | 1378.12 | 495.69 | 124.13 | 74.97 |
| 其他应收款合计 |
13400.00 | 21200.00 | 30300.00 | 91300.00 | 128900.00 | 116800.00 | 126700.00 | 31600.00 | 24100.00 | 16000.00 | 9783.43 | 2830.90 | 4082.07 | 3563.16 |
| 其他应收款 |
-- | 21200.00 | 30300.00 | 91300.00 | 128900.00 | -- | 126700.00 | 31600.00 | 24100.00 | 16000.00 | 9783.43 | 2830.90 | 4082.07 | 3563.16 |
| 存货 |
147800.00 | 160300.00 | 222000.00 | 708600.00 | 988400.00 | 1242600.00 | 1315000.00 | 949199.90 | 696299.90 | 396800.00 | 382100.00 | 239400.00 | 171200.00 | 140800.00 |
| 其他流动资产 |
22200.00 | 31400.00 | 42500.00 | 79100.00 | 108100.00 | 96300.00 | 73000.00 | 32700.00 | 14400.00 | 33200.00 | 15000.00 | -- | -- | -- |
| 总现金 |
13200.00 | 11300.00 | 62500.00 | 120100.00 | 182800.00 | 310100.00 | 211300.00 | 151100.00 | 62100.00 | 57600.00 | 83100.00 | 19000.00 | 22100.00 | 11100.00 |
| 流动资产合计 |
198700.00 | 229400.00 | 364900.00 | 1005400.00 | 1421300.00 | 1771000.00 | 1737000.00 | 1179500.00 | 809400.00 | 506500.00 | 491700.00 | 262700.00 | 199700.00 | 156900.00 |
| 非流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 |
22800.00 | 25600.00 | 19600.00 | -- | 220.18 | 968.11 | 680.67 | 408.32 | 642.68 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 |
458.33 | 1378.37 | 2229.12 | 2790.17 | 3062.53 | 551.96 | 571.68 | -- | 8147.63 | 8996.44 | -- | -- | -- | -- |
| 固定资产合计 |
12800.00 | 13400.00 | 14300.00 | 14100.00 | 15000.00 | 16000.00 | 16000.00 | 15600.00 | 16400.00 | 6247.31 | 6759.69 | 572.91 | 362.11 | 360.90 |
| 其中：固定资产 |
-- | 13400.00 | 14300.00 | 14100.00 | 15000.00 | -- | 16000.00 | 15600.00 | 16400.00 | 6247.31 | 6759.69 | 572.91 | 362.11 | 360.90 |
| 在建工程合计 |
-- | 8.49 | 71.72 | 108.25 | 51.37 | 13.75 | 2794.64 | 1934.18 | 558.03 | 8411.14 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：在建工程 |
-- | 8.49 | 71.72 | 108.25 | 51.37 | -- | 2794.64 | 1934.18 | 558.03 | 8411.14 | -- | -- | -- | -- |
| 无形资产 |
715.99 | 729.31 | 9538.35 | 9983.69 | 10400.00 | 8874.06 | 1003.27 | 2317.55 | 2381.18 | 13500.00 | 13100.00 | 60.21 | 26.53 | 8.08 |
| 商誉 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 6597.97 | 602.85 | 602.85 | -- | -- | -- |
| 长期待摊费用 |
45.31 | 65.77 | 128.82 | 162.73 | 260.40 | 662.10 | 542.89 | 724.07 | 228.02 | 171.19 | 114.52 | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产 |
13100.00 | 13700.00 | 11100.00 | 33000.00 | 21900.00 | 15300.00 | 10500.00 | 8968.64 | 16100.00 | 8887.06 | 9713.38 | 5940.58 | 3496.31 | 1795.10 |
| 其他非流动资产 |
-- | -- | -- | -- | 16.80 | -- | -- | 38000.00 | -- | 1273.77 | -- | -- | -- | -- |
| 非流动资产合计 |
50700.00 | 56600.00 | 59300.00 | 64100.00 | 56500.00 | 46400.00 | 32100.00 | 68000.00 | 52100.00 | 48100.00 | 30300.00 | 6573.69 | 3884.95 | 2164.08 |
| 资产合计 |
249400.00 | 286100.00 | 424200.00 | 1069500.00 | 1477800.00 | 1817400.00 | 1769100.00 | 1247500.00 | 861599.90 | 554600.00 | 522000.00 | 269200.00 | 203600.00 | 159000.00 |
| 负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
379.06 | 650.36 | 750.64 | 1225.53 | 2851.19 | 4595.62 | 5705.95 | 3952.09 | 2450.81 | 1968.64 | 1267.18 | 1262.85 | 1035.87 | 861.36 |
| 应交税费 |
6929.24 | 6530.58 | 16200.00 | 13600.00 | 16800.00 | 21700.00 | 14400.00 | 22600.00 | 12500.00 | 11600.00 | 3875.75 | 2500.26 | 3021.09 | 779.42 |
| 预计负债 |
1088.21 | 1116.28 | 656.76 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付债券 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 15000.00 | 4000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税负债 |
-- | -- | 665.04 | 7098.16 | 5619.02 | 11700.00 | 1221.02 | 1535.00 | 760.64 | 2157.94 | 4043.96 | 2732.93 | 670.76 | 395.34 |
| 流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 短期借款 |
2441.71 | 2522.24 | 6304.76 | 16800.00 | 9272.74 | 69700.00 | 150300.00 | 2502.00 | 82500.00 | -- | 1000.00 | -- | -- | -- |
| 应付票据及应付账款 |
60700.00 | 84800.00 | 108400.00 | 179100.00 | 233600.00 | 184500.00 | 175800.00 | 136600.00 | 88700.00 | 66300.00 | 38400.00 | 27000.00 | 15300.00 | 4397.98 |
| 其中：应付票据 |
-- | -- | 168.22 | 11100.00 | 24600.00 | 12000.00 | 355.19 | 16600.00 | 1995.27 | 1409.50 | -- | 665.00 | -- | 1550.57 |
| 应付账款 |
60700.00 | 84800.00 | 108300.00 | 168000.00 | 209000.00 | 172500.00 | 175400.00 | 120100.00 | 86700.00 | 64900.00 | 38400.00 | 26300.00 | 15300.00 | 2847.41 |
| 预收款项 |
9887.54 | 4801.68 | 5372.31 | 4530.20 | 5283.61 | 7142.27 | 676000.00 | 407500.00 | 220900.00 | 90400.00 | 130900.00 | 82200.00 | 53400.00 | 32300.00 |
| 合同负债 |
22600.00 | 27100.00 | 59300.00 | 520600.00 | 764500.00 | 680299.90 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
379.06 | 650.36 | 750.64 | 1225.53 | 2851.19 | 4595.62 | 5705.95 | 3952.09 | 2450.81 | 1968.64 | 1267.18 | 1262.85 | 1035.87 | 861.36 |
| 应交税费 |
6929.24 | 6530.58 | 16200.00 | 13600.00 | 16800.00 | 21700.00 | 14400.00 | 22600.00 | 12500.00 | 11600.00 | 3875.75 | 2500.26 | 3021.09 | 779.42 |
| 其他应付款合计 |
68400.00 | 69600.00 | 63000.00 | 33700.00 | 39100.00 | 47800.00 | 105900.00 | 133100.00 | 47800.00 | 33500.00 | 30000.00 | 17100.00 | 32200.00 | 36200.00 |
| 其中：应付利息 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3708.98 | 830.54 | 456.01 | 388.81 | 137.49 | 135.51 | 121.89 |
| 其他应付款 |
-- | 69600.00 | 63000.00 | 33700.00 | 39100.00 | -- | 105900.00 | 129400.00 | 47000.00 | 33100.00 | 29600.00 | 16900.00 | 32000.00 | 36100.00 |
| 一年内到期的非流动负债 |
30200.00 | 2962.22 | 57700.00 | 37200.00 | 32600.00 | 196300.00 | 108000.00 | 122200.00 | 64000.00 | 15500.00 | 58600.00 | -- | 30000.00 | -- |
| 其他流动负债 |
1841.47 | 1626.39 | 6915.82 | 40100.00 | 63300.00 | 61200.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债合计 |
-- | 200600.00 | 323900.00 | 846900.00 | 1167300.00 | 1273300.00 | 1236100.00 | 828600.00 | 518900.00 | 219400.00 | 264100.00 | 130000.00 | 134900.00 | 74500.00 |
| 非流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期借款 |
-- | 28300.00 | 9524.67 | 55800.00 | 104800.00 | 231400.00 | 228000.00 | 207000.00 | 149200.00 | 159100.00 | 95400.00 | 89700.00 | 29700.00 | 50900.00 |
| 应付债券 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 15000.00 | 4000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期应付款合计 |
59.87 | 380.21 | -- | 12100.00 | 1083.45 | 3146.96 | 893.14 | 2605.65 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其中：长期应付款 |
-- | 380.21 | -- | 12100.00 | 1083.45 | -- | 893.14 | 2605.65 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 预计负债 |
1088.21 | 1116.28 | 656.76 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税负债 |
-- | -- | 665.04 | 7098.16 | 5619.02 | 11700.00 | 1221.02 | 1535.00 | 760.64 | 2157.94 | 4043.96 | 2732.93 | 670.76 | 395.34 |
| 非流动负债合计 |
1867.89 | 30600.00 | 11700.00 | 81500.00 | 118000.00 | 252900.00 | 251500.00 | 221100.00 | 154700.00 | 165600.00 | 99500.00 | 92400.00 | 30400.00 | 51300.00 |
| 负债合计 |
205100.00 | 231200.00 | 335700.00 | 928399.90 | 1285300.00 | 1526200.00 | 1487600.00 | 1049700.00 | 673600.00 | 385000.00 | 363600.00 | 222400.00 | 165300.00 | 125800.00 |
| 所有者权益（或股东权益 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 实收资本（或股本） |
110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 110000.00 | 31400.00 | 18100.00 | 18100.00 | 18100.00 |
| 资本公积 |
25700.00 | 24800.00 | 24800.00 | 24800.00 | 25700.00 | 25700.00 | 25700.00 | 24800.00 | 22000.00 | 26700.00 | 102800.00 | 12100.00 | 12100.00 | 12100.00 |
| 其他综合收益 |
-- | 0.01 | 0.01 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.06 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | -- | -- |
| 盈余公积 |
4130.82 | 4130.82 | 4130.82 | 4130.82 | 4130.82 | 4130.82 | 4052.46 | 2335.52 | 1698.12 | 1244.51 | 972.37 | 842.76 | 369.10 | 369.10 |
| 未分配利润 |
-98800.00 | -97000.00 | -70900.00 | -42300.00 | -19300.00 | 56900.00 | 58200.00 | 51300.00 | 44600.00 | 27700.00 | 18500.00 | 12900.00 | 7776.43 | 2708.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
41000.00 | 42100.00 | 68100.00 | 96700.00 | 120500.00 | 196800.00 | 197900.00 | 188600.00 | 178300.00 | 165700.00 | 153700.00 | 44000.00 | 38300.00 | 33300.00 |
| 少数股东权益 |
-- | 12800.00 | 20400.00 | 44400.00 | 72100.00 | 94400.00 | 83500.00 | 9204.02 | 9734.25 | 3923.07 | 4703.05 | 2874.45 | -- | -- |
| 所有者权益（或股东权益）合计 |
44300.00 | 54900.00 | 88500.00 | 141100.00 | 192600.00 | 291200.00 | 281500.00 | 197800.00 | 188000.00 | 169600.00 | 158400.00 | 46800.00 | 38300.00 | 33300.00 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）合计 |
249400.00 | 286100.00 | 424200.00 | 1069500.00 | 1477800.00 | 1817400.00 | 1769100.00 | 1247500.00 | 861599.90 | 554600.00 | 522000.00 | 269200.00 | 203600.00 | 159000.00 |