水治理(831511)
公司经营评述
- 2024-06-30
- 2023-12-31
- 2023-06-30
- 2022-12-31
- 2022-06-30
- 2021-12-31
- 2021-06-30
- 2020-12-31
- 2020-06-30
一、业务概要
(一)商业模式
1、盈利模式
公司水环境生态系统构建的核心理论为“清水型生态系统构建技术”,是以恢复生态学为基础,稳态转换理论为指导,生物操纵为方向,通过人为设计在目标水体内建设以高等水生植物为主的生产力架构,在此基础上构建平衡的食物网和生态链,形成物质流、能量流、信息流的合理传递与转换,并与其它工程措施集成为技术体系,为目标水体(湖泊、河流等)的水质改善与保护提供解决之道。公司向业主提出水体生态治理的综合解决方案,经认可后获得订单,进而提供相关服务获取利润。
2、采购模式
公司的采购业务主要包括生物材料采购和分包采购。为稳定供应商结构,建立长期互惠的供求关系,公司依照《供应商管理办法》建立了供应商评价管理体系。公司还制订了《采购管理制度》,从业务流程上有效隔离控制请购与审批、采购与入库、采购与付款等环节,明确岗位职责,结合公司业务特点,设置科学合理的人员和机构,有效降低采购风险。
生物材料采购:生物材料主要是指沉水植物、浮水植物、挺水植物、底栖动物、鱼类等。因所需采购的材料种类比较固定,一般采用询价采购方式进行,综合考虑供货价格、产品质量、技术先进性、交付时效、售后服务和合作稳定性等因素确定原材料供应商。由于生物原材料对运输时效性要求较高,材料进场后尽量采取随到、随验、随卸的原则,项目经理作为验收的第一责任人,尤其执行采购申请和材料验收工作。
分包采购:在水污染治理行业中,由于不同施工阶段对人工投入需求的不均衡,通常将非核心工作分包完成。公司分包采购主要包括工程分包和劳务分包。采购部负责组织评审小组,对分包商的基本情况进行审核,工程技术部和设计部负责对分包技术方案进行审核,经总经理批准后签订分包合同。项目施工过程中,工程技术部作为分包商的对口管理部门,组织项目部人员对分包工程内容实施监管,确保分包工程施工质量和进度达到合同约定标准,满足工程设计技术指标。
3、销售模式
受水污染治理行业特征影响,公司订单的获取方式以招投标和商务谈判为主。
招投标模式:业主公开发布招标公告或向具备相应资质的若干家供应商发出竞标邀请,提出技术指标、项目工期、质量保证和售后服务等要求,公司根据项目招标的信息内容,由商务部负责汇总工程技术部、设计部共同完成的工程施工方案等文件,编制投标报价文件,对于技术难度较高的重大项目,外聘专家顾问共同完成标书编制。
商务谈判模式:公司建设了一批精品工程和技术示范项目,在水环境生态治理行业中已具有一定的知名度和良好的美誉度。部分潜在客户受公司技术实力吸引,主动与公司洽谈合作机会,根据业主方要求,市场部组织公司相关部门编制技术方案,经磋商后获取订单。
4、项目实施模式
项目实施是从前期调研咨询到项目验收的全过程,主要分为以下工作环节:1)项目前期调研咨询阶段公司主要工作环节包括水体环境勘察、项目方案确定等,其中水体勘察的工作内容包括对项目水体进行现场踏勘,采样分析目标水体,详尽了解目标水域自然环境、外源污染和周边水系状况,为项目的水生态环境治理的项目方案确定提供基础。然后,公司根据自身核心技术完成技术路径确定、关键参数选择、工艺路线明确等工作,进而确定项目方案;2)招投标阶段;3)施工方案设计阶段公司根据项目水体情况、水污染情况及客户需求,提出治理解决方案,以及给出预期的治理结果。结合区域气候特征、地区生态特点、施工难度、时间要求等因素,为项目制定适合的技术方案,并将方案
与业主方及施工部门密切交流,完成施工图纸设计,为项目顺利实施奠定基础;4)项目部组建阶段;5)材料采购阶段;6)工程施工阶段公司根据设计图纸,利用公司的核心技术,完成水生态体系的构建,包括初期准备工作、基底环境改良、水体透明度提升、沉水植物种植、食物网链构建、大型底栖动物群落构建、水生态系统优化调整等;7)项目验收阶段。
公司目前的经营模式是在多年经营过程中,结合公司主营业务、产业链上下游变动情况而形成的。报告期内,上述影响公司经营模式未发生重大变化。
党的二十大提出“提升生态系统多样性、稳定性、持续性,加快实施重要生态系统保护和修复重大工程,实施生物多样性保护重大工程。推行草原森林河流湖泊湿地休养生息”、“推动绿色发展,促进人与自然和谐共生”。这与公司的主营业务完全契合。公司清水型生态构建及配套技术,经过十多年400个左右项目的实施,取得了较好的经济和社会效益。现在国家在全面推动“绿水青山”向“金山银山”转化。这就要求我们在通过项目实施实现水清景美的同时,更加注重项目的长期效益回报。
二、公司面临的重大风险分析
1、市场竞争的风险
水环境生态治理行业正处于高速发展阶段。众多大型企业纷纷以参股、并购、成立环保子公司等方式加速进入水环境生态治理领域,形成了一些集建设、投资、运营为一体的综合性水环境生态治理公司,上述公司凭借业务协同性、项目获取能力和资本优势,对行业内专业公司形成竞争压力。公司作为水环境生态治理行业的企业,在业务开拓过程中必然与行业内的综合性公司和其他专业公司形成激烈竞争。若公司不能在自身技术、项目经验、管理团队、资金实力等方面进一步巩固并增强自身优势,则存在市场份额被竞争对手抢占或未来成长空间受限的风险。应对措施:制定长期的战略规划,考虑不同市场环境下的应对策略,保持灵活性和适应性。不断提升公司的技术水平和解决方案,增加竞争力,吸引更多业务机会。
2、对单一不确定客户、重大项目存在依赖风险
公司收入主要取决于项目中标情况、与客户签订的合同情况以及项目施工进度,其中部分项目单个合同金额较大,可能导致公司单个客户、单个项目的收入占比较高(2024年1-6月前五大客户占营业收入比例为71.53%)。公司为避免此风险已在积极、及时、有效地拓展更多的客户及相关业务,排除对单一不确定客户、重大项目依赖的风险。
3、项目经营风险
模式是地方政府开展公共基础设施建设的合作模式之一,在市政道路、污水处理、河道治理等领域广泛采取模式与社会资本合作。公司于2017年12月承接南湖水质改善项目,设立了项目公司——邕水环科,该项目划分为建设期、运营期两个阶段,合同期15年。项目面临的风险主要包括:(1)项目建设期已于2019年5月完成,目前处于运营阶段,未来可能存在延期验收、交付的风险;(2)由于模式在中国的发展时间较短,相关政策体系尚处于逐步完善的过程中,实际执行中将面临不可预见的政策变动风险;(3)项目存在资金投入大、回款周期长等特点,公司可能面临由于国家或地方政府政策调整所导致的回款风险。应对措施:与政府保持密切的沟通与合作,及时了解政策变化和可能的政府支持,以应对政策风险。
4、应收账款回收风险
截至2024年6月30日,公司应收账款净额为19,425,955.23元,长期应收账款净额为188,320,495.19元。公司营业收入主要来自于水环境生态构建项目,项目价款支付方式通常包括预款、进度款、完工结算和竣工决算。竣工决算通常需要水质检测机构出具水质检测报告,并由业主委派的中介机构进行审核后才进行结算、安排付款,故期末应收账款余额较高。应对措施:公司针对应收账款回收工作专班追收,实时跟踪,定期汇总上报,制定专案专策。
5、经营业绩波动或下滑的风险
公司具备获取大型项目的能力,受三年疫情带来的地方财政因素及人员管控影响,部分项目招投标日程延缓,导致报告期开标数量少,相应业务承接数量有所减少,故公司短期业绩有可能存在一定幅度的波动,公司存在未来收入不达预期以及经营业绩波动或下滑的风险。应对措施:对于经营业绩波动或下滑的风险,公司正向内深入挖掘项目的潜在发展内力,向外谋求行业客户的新需求,寻找新的业务领域,扩展服务范围,以减少对单一领域的依赖,从而分散风险。
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一、业务概要
(一)商业模式与经营计划实现情况
1、盈利模式
公司水环境生态系统构建的核心理论为“清水型生态系统构建技术”,是以恢复生态学为基础,稳态转换理论为指导,生物操纵为方向,通过人为设计在目标水体内建设以高等水生植物为主的生产力架构,在此基础上构建平衡的食物网和生态链,形成物质流、能量流、信息流的合理传递与转换,并与其它工程措施集成为技术体系,为目标水体(湖泊、河流等)的水质改善与保护提供解决之道。公司向业主提出水体生态治理的综合解决方案,经认可后获得订单,进而提供相关服务获取利润。
2、采购模式
公司的采购业务主要包括生物材料采购和分包采购。为稳定供应商结构,建立长期互惠的供求关系,公司依照《供应商管理办法》建立了供应商评价管理体系。公司还制订了《采购管理制度》,从业务流程上有效隔离控制请购与审批、采购与入库、采购与付款等环节,明确岗位职责,结合公司业务特点,设置科学合理的人员和机构,有效降低采购风险。
生物材料采购:生物材料主要是指沉水植物、浮水植物、挺水植物、底栖动物、鱼类等。因所需采购的材料种类比较固定,一般采用询价采购方式进行,综合考虑供货价格、产品质量、技术先进性、交付时效、售后服务和合作稳定性等因素确定原材料供应商。由于生物原材料对运输时效性要求较高,材料进场后尽量采取随到、随验、随卸的原则,项目经理作为验收的第一责任人,尤其执行采购申请和材料验收工作。
分包采购:在水污染治理行业中,由于不同施工阶段对人工投入需求的不均衡,通常将非核心工作分包完成。公司分包采购主要包括工程分包和劳务分包。采购部负责组织评审小组,对分包商的基本情况进行审核,工程技术部和设计部负责对分包技术方案进行审核,经总经理批准后签订分包合同。项目施工过程中,工程技术部作为分包商的对口管理部门,组织项目部人员对分包工程内容实施监管,确保分包工程施工质量和进度达到合同约定标准,满足工程设计技术指标。
3、销售模式
受水污染治理行业特征影响,公司订单的获取方式以招投标和商务谈判为主。
招投标模式:业主公开发布招标公告或向具备相应资质的若干家供应商发出竞标邀请,提出技术指标、项目工期、质量保证和售后服务等要求,公司根据项目招标的信息内容,由商务部负责汇总工程技术部、设计部共同完成的工程施工方案等文件,编制投标报价文件,对于技术难度较高的重大项目,外聘专家顾问共同完成标书编制。
商务谈判模式:公司建设了一批精品工程和技术示范项目,在水环境生态治理行业中已具有一定的知名度和良好的美誉度。部分潜在客户受公司技术实力吸引,主动与公司洽谈合作机会,根据业主方要求,市场部组织公司相关部门编制技术方案,经磋商后获取订单。
4、项目实施模式
项目实施是从前期调研咨询到项目验收的全过程,主要分为以下工作环节:1)项目前期调研咨询阶段公司主要工作环节包括水体环境勘察、项目方案确定等,其中水体勘察的工作内容包括对项目水体进行现场踏勘,采样分析目标水体,详尽了解目标水域自然环境、外源污染和周边水系状况,为项目的水生态环境治理的项目方案确定提供基础。然后,公司根据自身核心技术完成技术路径确定、关键参数选择、工艺路线明确等工作,进而确定项目方案;2)招投标阶段;3)施工方案设计阶段公司根据项目水体情况、水污染情况及客户需求,提出治理解决方案,以及给出预期的治理结果。结合区域气候特征、地区生态特点、施工难度、时间要求等因素,为项目制定适合的技术方案,并将方案与业主方及施工部门密切交流,完成施工图纸设计,为项目顺利实施奠定基础;4)项目部组建阶段;5)材料采购阶段;6)工程施工阶段公司根据设计图纸,利用公司的核心技术,完成水生态体系的构建,包括初期准备工作、基底环境改良、水体透明度提升、沉水植物种植、食物网链构建、大型底栖动物群落构建、水生态系统优化调整等;7)项目验收阶段。
公司目前的经营模式是在多年经营过程中,结合公司主营业务、产业链上下游变动情况而形成的。报告期内,上述影响公司经营模式未发生重大变化。
党的二十大提出“提升生态系统多样性、稳定性、持续性,加快实施重要生态系统保护和修复重大工程,实施生物多样性保护重大工程。推行草原森林河流湖泊湿地休养生息”、“推动绿色发展,促进人与自然和谐共生”。这与公司的主营业务完全契合。公司清水型生态构建及配套技术,经过十多年400个左右项目的实施,取得了较好的经济和社会效益。现在国家在全面推动“绿水青山”向“金山银山”转化。这就要求我们在通过项目实施实现水清景美的同时,更加注重项目的长期效益回报。2023年公司依托“清水型生态构建技术”进行深化和延伸,积极与央企、国企等规模以上企业开展战略合作,拓宽项目来源渠道,发挥公司的优势,使其在更多的领域推广应用并产生回报。遗憾的是报告期未完成扭亏为盈的经营目标,给投资者造成了一定的损失。公司的管理层痛心疾首,深感自责,经深刻反省,坦承如下,供投资者批评指正。我们对2023年市场复苏过于乐观,导致计划目标定的高,以致年报远低于预期。对于2021年、2022年新签订单的逐年下滑,公司认为是受疫情及房地产的影响,2023年疫情结束管控放开我们乐观的认为市场会向好,残酷的现实却是项目越来越少,新签订单断崖式下跌。为此,公司采取了减员降薪降本等措施,减少开支,但仍没有改变亏损的局面。好在2024年市场有了回温迹象,公司新签订单已超2023全年。
(二)行业情况
1、水环境生态保护是未来发展方向
2024年初《中共中央国务院关于全面推进美丽中国建设的意见》提出“新征程上,必须把美丽中国建设摆在强国建设、民族复兴的突出位置,保持加强生态文明建设的战略定力,坚定不移走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路,建设天蓝、地绿、水清的美好家园”,这为公司的发展指明了方向。
水资源和水环境是人们生活、经济发展的关键因素。随着我国城镇化、工业化水平的不断提高,我国水体污染已严重影响到了人们的生产生活,加大对水体污染的防治已成为国家生态环境建设的重要部分。当前水污染修复治理行业有物理治理法、化学治理法、微生物治理法和生态系统治理法等。由于物理法存在污染转移的问题,且施工难度较大,并不能从根本上治理污染。化学法则存在成本高,不适合流域水体等缺点,也不适用于大范围推广。微生物法存在菌群培育困难等缺点。采用恢复或重建水体生态系统的生态导向治理模式将成为未来水体治理市场的主要发展方向,该方法不仅绿色环保,而且能减碳并有效解除上述各类治理技术的短板,实现良性循环更能长久维持水体的洁净。
2、农村水污染修复治理市场增长潜力巨大
与城镇水污染修复治理行业相比,农村水污染修复治理市场因污水的处理率低和目前市场处于起步阶段,未来农村水污染修复治理市场拥有巨大的增长潜力。在“十三五”规划期间,国务院即制订了《水污染防治行动计划》,农村地区的水污染修复治理被视为关键环节之一。可以预计未来农村污水治理将是水污染修复治理行业的重要发展方向之一,农村水污染修复治理行业巨大的市场潜力将成为水污染修复治理行业参与者未来数年扩张及开发业务的重要发展机遇,农村污水治理市场未来发展空间巨大。
3、污水处理厂尾水生态治理前景广阔
根据国家统计局发布的数据显示2017年废水排放总量699.67亿吨。而据E20水业研究中心发布的预测数据显示,2025年我国城镇污水处理总量将增长至778亿立方米。由于我国整体淡水资源比较缺乏,特别是一些大型城市,由于地理位置的原因,淡水资源极度紧缺,叠加经济发展较快、人口众多等因素,水资源逐渐成为限制其发展的主要因素。因此,在节约水资源的同时,实施污水资源化战略,进行尾水治理的“第二水源”成为缓解城市水资源短缺的首选。我国每年庞大的废水排放总量将形成大规模的尾水生态治理需求,未来尾水生态治理市场前景广阔。
4、行业发展机遇
1)国家政策为行业发展提供有利支持
生态文明建设是关系中华民族持续发展的千年大计,近年来国家出台了大量政策推动行业的健康快速发展。2015年《水污染防治行动计划》即“水十条”,2016年国家出台《关于全面推行河长制的意见》,2017年新修订的《中华人民共和国水污染防治法》,2018年出台的《城市黑臭水体治理攻坚战实施方案》,2019年出台的《关于推进农村生活污水治理的指导意见》和《农村黑臭水体治理工作指南(试行)》。
2)技术不断进步推动行业快速发展
水体生态系统的修复及构建需要各类学科技术的综合支持,是高技术含量的行业领域。2020年,生态环境部公示了《2019年国家先进污染防治技术目录(水污染防治领域)》,收录了生态环境部征集并筛选的一批水污染防治领域的先进技术。此外,近年来我国水污染修复治理行业专利受理数的逐步提高,也从另一方面印证了行业内企业技术研发投入和技术实力快速增长。行业内技术水平的不断提升将有效推动行业健康快速发展。
3)水污染修复治理行业资金保障逐步加强
为推动我国生态环境建设的快速发展,国家出台了一系列资金保障政策推动行业的发展,水污染修复治理行业作为生态环境建设行业的重要组成部分也将得到快速健康发展。
二、公司面临的重大风险分析
1、市场竞争的风险
众多央企国企纷纷以参股、并购、成立环保子公司等方式加速进入水环境生态治理领域,形成了一些集建设、投资、运营为一体的综合性水环境生态治理公司,上述公司凭借业务协同性、项目获取能力和资本优势,对行业内专业公司形成竞争压力。公司作为水环境生态治理行业的企业,在业务开拓过程中必然与行业内的综合性公司和其他专业公司形成激烈竞争。若公司不能在自身技术、项目经验、管理团队、资金实力等方面进一步巩固并增强自身优势,则存在市场份额被竞争对手抢占或未来成长空间受限的风险。
2、对单一不确定客户、重大项目存在依赖风险
公司收入主要取决于项目中标情况、与客户签订的合同情况以及项目施工进度,其中部分项目单个合同金额较大,可能导致公司单个客户、单个项目的收入占比较高。公司2023年度前五大客户占营业收入比例为65.47%,上述单一不确定客户、重大项目对公司报告期内收入影响较大,公司收入存在对单一不确定客户、重大项目依赖的风险。公司主要以招投标方式承接项目,若公司因自身竞争力下降或受外部政策环境、政府预算等因素影响,导致公司不能及时有效地拓展更多的客户及相关业务,将对公司的持续经营能力和经营稳定性产生重大不利影响。
3、项目经营风险
模式是地方政府开展公共基础设施建设的合作模式之一,在市政道路、污水处理、河道治理等领域广泛采取模式与社会资本合作。公司于2017年12月份承接南湖水质改善项目,并设立项目公司邕水环科,该项目划分为建设期、运营期两个阶段,合计实施15年,其中:(1)建设期为2017年12月至2019年5月,共计1.5年;(2)运营期为2019年6月至2032年11月,共计13.5年。项目面临的风险主要包括:(1)项目建设期已于2019年5月完成,目前处于运营阶段,未来可能存在延期验收、交付的风险;(2)由于模式在中国的发展时间较短,相关政策体系尚处于逐步完善的过程中,实际执行中将面临不可预见的政策变动风险;(3)项目存在资金投入大、回款周期长等特点,公司可能面临由于国家或地方政府政策调整所导致的回款风险。
4、应收账款回收风险
截至2023年末,公司应收账款净额为24,696,071.05元,占总资产的比例为5.46%,公司长期应收账款净额为192,865,341.43元,占总资产的比例为42.60%;公司营业收入主要来自于水环境生态构建项目,项目价款支付方式通常包括预付款、进度款、完工结算和水质达标后竣工决算。竣工决算通常需要水质检测机构出具水质检测报告,并由业主委派的中介机构进行审核后才进行结算、安排付款,故期末应收账款余额较高。若公司不能按时收回应收款项,将增加公司营运资金的压力,并对公司的业务开展产生不利影响。
5、经营业绩波动或下滑的风险
公司具备获取大型项目的能力,但2023年部分项目招投标日程延缓,导致业务承接数量有所减少,故公司短期业绩有可能存在一定幅度的波动,公司存在未来收入不达预期以及经营业绩波动或下滑的风险。
本期重大风险是否发生重大变化:
本期重大风险未发生重大变化。
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一、业务概要
(一)商业模式与经营计划
1、盈利模式
公司向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,通过招投标和商务谈判获得业务订单,根据业主的需求为其提供相关服务并获取利润。
2、采购模式
公司的采购业务主要包括生物材料采购和分包采购。
生物材料包括沉水植物、浮水植物、挺水植物、底栖动物、鱼类等。因所需采购的材料种类比较固定,公司年初在合格供应商目录中选择合适的供应商签订采购框架协议,框架协议由采购部门汇总需求后发起申请,经采购部门负责人和总经理审核、审批后签订。在项目筹备阶段,项目部根据项目的需求数量和需求时间编制计划总表,执行过程中每月底项目部根据工程进度编制次月的月度采购计划申请表,项目部根据需求时间编制材料采购申请表,由采购部负责人审核、审批。采购材料到现场后,由项目经理负责采购材料的验收,验收完毕及时填报现场验收数量,并向采购部反馈。
分包采购是指在水生态治理过程中非核心的劳务和施工部分的采购,具体有种苗种植、播撒和垃圾清运等在内的普通劳务作业以及湖底塑形、清淤、绿化提升等在内的施工作业。该等分包采购由采购部负责组织评审小组,对分包商的基本情况进行审核。由工程技术部和设计部负责对分包技术方案进行审核,经总经理批准后签订分包合同。
3、生产或服务模式
发行人主要向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,具体根据业主的个性化要求,提供技术方案、工程设计、工程施工、调整维护等一揽子服务,其主要服务流程包括“水体本底环境状况调查、方案确定工程设计、改善水体基础环境条件、控制外源污染输入、区域内水文条件调整、提高水体透明度、改变底质理化性状、调整水体原有生物种群结构、构建清水型生态系统架构、先锋植被群落构建、长效植被系统构建、食物网链系统构建、水体生态系统调试运行、工程竣工验收”等。
公司提供的运营维护服务主要是指在完成水体生态治理与修复后提供的持续维护服务,目标是保障构建好的水体生态系统稳定运行,主要是由公司通过向业主派遣专业的技术人员,对需维护的水体进行长期监控和维护,保障水体环境始终保持良好状态。
4、营销及管理模式
公司通过招投标和老客户推荐等多种方式营销推广。为推动公司业务规模的不断扩张,公司目前不仅在南京总部建立了营销总部,还在长沙设有分公司,负责当地的营销业务推广。历经多年的业务开拓,公司已在江苏、安徽、湖南、湖北、四川、贵州、浙江、江西、重庆、河南、河北、山东、陕西、云南、福建、广东、广西、北京、天津等多个省市实现业务覆盖。
目前,公司的销售模式有两种,第一种模式为招投标模式,即业务部获取招标信息后组织研发部和设计部撰写投标书,公司与竞争对手共同参加招标程序,中标后与业主签订业务合同;第二种模式为商务洽谈模式,即公司业务部门与客户接触并详细了解客户的需求,研发部和设计部进行现场踏勘、调研和工程方案的设计并与业主达成一致意见后,与业主签订业务合同。
(二)行业情况
本行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业,近年来我国先后颁布了一系列法律法规及政策来引导和规范行业健康快速发展。总体而言,行业主要法律法规和政策对水污染治理行业的影响主要表现在
两个方面:
1、加大对本行业的政策扶持力度,促进行业健康发展。如2019年11月出台的《农村黑臭水体治理工作指南》(试行);2019年5月,住房和城乡建设部、生态环境部、发展改革委联合发布《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2019年4月出台的《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2018年6月,中共中央、国务院联合发布《关于全面加强生态环境保护,坚决打好污染防治攻坚战的意见》上述政策对行业的发展提供了强大的政策支持。
2、加大对本行业的资金支持力度,保障行业的资金需求。如2018年12月发布的《建立市场化、多元化生态保护补偿机制行动计划》,2019年2月发布的《重点生态保护修复治理资金管理办法》等政策,对本行业工程的资金来源进行明确规定管理,大力度保障和提升资金运用效率。
二、公司面临的重大风险分析
1、市场竞争的风险
水环境生态治理行业正处于高速发展阶段。众多大型企业纷纷以参股、并购、成立环保子公司等方式加速进入水环境生态治理领域,形成了一些集建设、投资、运营为一体的综合性水环境生态治理公司,上述公司凭借业务协同性、项目获取能力和资本优势,对行业内专业公司形成竞争压力。公司作为水环境生态治理行业的企业,在业务开拓过程中必然与行业内的综合性公司和其他专业公司形成激烈竞争。若公司不能在自身技术、项目经验、管理团队、资金实力等方面进一步巩固并增强自身优势,则存在市场份额被竞争对手抢占或未来成长空间受限的风险。应对措施:制定长期的战略规划,考虑不同市场环境下的应对策略,保持灵活性和适应性。不断提升公司的技术水平和解决方案,增加竞争力,吸引更多业务机会。
2、对单一不确定客户、重大项目存在依赖风险
公司收入主要取决于项目中标情况、与客户签订的合同情况以及项目施工进度,其中部分项目单个合同金额较大,可能导致公司单个客户、单个项目的收入占比较高(2023年1-6月前五大客户占营业收入比例为60.40%)。公司为避免此风险已在积极、及时、有效地拓展更多的客户及相关业务,排除对单一不确定客户、重大项目依赖的风险。
3、项目经营风险
模式是地方政府开展公共基础设施建设的合作模式之一,在市政道路、污水处理、河道治理等领域广泛采取模式与社会资本合作。公司于2017年12月承接南湖水质改善项目,设立了项目公司——邕水环科,该项目划分为建设期、运营期两个阶段,合同期15年。项目面临的风险主要包括:(1)项目建设期已于2019年5月完成,目前处于运营阶段,未来可能存在延期验收、交付的风险;(2)由于模式在中国的发展时间较短,相关政策体系尚处于逐步完善的过程中,实际执行中将面临不可预见的政策变动风险;(3)项目存在资金投入大、回款周期长等特点,公司可能面临由于国家或地方政府政策调整所导致的回款风险。应对措施:与政府保持密切的沟通与合作,及时了解政策变化和可能的政府支持,以应对政策风险。
4、应收账款回收风险
截至2023年6月30日,公司应收账款净额为24,195,335.33元,长期应收账款净额为194,434,847.61元。公司营业收入主要来自于水环境生态构建项目,项目价款支付方式通常包括预款、进度款、完工结算和竣工决算。竣工决算通常需要水质检测机构出具水质检测报告,并由业主委派的中介机构进行审核后才进行结算、安排付款,故期末应收账款余额较高。应对措施:公司针对应收账款回收工作专班追收,实时跟踪,定期汇总上报,制定专案专策。
5、经营业绩波动或下滑的风险
公司具备获取大型项目的能力,受三年疫情带来的地方财政因素及人员管控影响,部分项目招投标日程延缓,导致报告期开标数量少,相应业务承接数量有所减少,故公司短期业绩有可能存在一定幅度的波动,公司存在未来收入不达预期以及经营业绩波动或下滑的风险。应对措施:对于经营业绩波动或下滑的风险,公司正向内深入挖掘项目的潜在发展内力,向外谋求行业客户的新需求,寻找新的业务领域,扩展服务范围,以减少对单一领域的依赖,从而分散风险。
收起▲
一、业务概要
商业模式:
1、盈利模式
公司水环境生态系统构建的核心理论为“清水型生态系统构建技术”,是以恢复生态学为基础,稳态转换理论为指导,生物操纵为方向,通过人为设计在目标水体内建设以高等水生植物为主的生产力架构,在此基础上构建平衡的食物网和生态链,形成物质流、能量流、信息流的合理传递与转换,并与其它工程措施集成为技术体系,为目标水体(湖泊、河流等)的水质改善与保护提供解决之道。公司向业主提出水体生态治理的综合解决方案,经认可后获得订单,进而提供相关服务获取利润。
2、采购模式
公司的采购业务主要包括生物材料采购和分包采购。为稳定供应商结构,建立长期互惠的供求关系,公司依照《供应商管理办法》建立了供应商评价管理体系。公司还制订了《采购管理制度》,从业务流程上有效隔离控制请购与审批、采购与入库、采购与付款等环节,明确岗位职责,结合公司业务特点,设置科学合理的人员和机构,有效降低采购风险。
生物材料采购:生物材料主要是指沉水植物、浮水植物、挺水植物、底栖动物、鱼类等。因所需采购的材料种类比较固定,一般采用询价采购方式进行,综合考虑供货价格、产品质量、技术先进性、交付时效、售后服务和合作稳定性等因素确定原材料供应商。由于生物原材料对运输时效性要求较高,材料进场后尽量采取随到、随验、随卸的原则,项目经理作为验收的第一责任人,尤其执行采购申请和材料验收工作。
分包采购:在水污染治理行业中,由于不同施工阶段对人工投入需求的不均衡,通常将非核心工作分包完成。公司分包采购主要包括工程分包和劳务分包。采购部负责组织评审小组,对分包商的基本情况进行审核,工程技术部和设计部负责对分包技术方案进行审核,经总经理批准后签订分包合同。项目施工过程中,工程技术部作为分包商的对口管理部门,组织项目部人员对分包工程内容实施监管,确保分包工程施工质量和进度达到合同约定标准,满足工程设计技术指标。
3、销售模式
受水污染治理行业特征影响,公司订单的获取方式以招投标和商务谈判为主。
招投标模式:业主公开发布招标公告或向具备相应资质的若干家供应商发出竞标邀请,提出技术指标、项目工期、质量保证和售后服务等要求,公司根据项目招标的信息内容,由商务部负责汇总工程技术部、设计部共同完成的工程施工方案等文件,编制投标报价文件,对于技术难度较高的重大项目,外聘专家顾问共同完成标书编制。
商务谈判模式:公司建设了一批精品工程和技术示范项目,在水环境生态治理行业中已具有一定的知名度和良好的美誉度。部分潜在客户受公司技术实力吸引,主动与公司洽谈合作机会,根据业主方要求,市场部组织公司相关部门编制技术方案,经磋商后获取订单。
4、项目实施模式
项目实施是从前期调研咨询到项目验收的全过程,主要分为以下工作环节:1)项目前期调研咨询阶段公司主要工作环节包括水体环境勘察、项目方案确定等,其中水体勘察的工作内容包括对项目水体进行现场踏勘,采样分析目标水体,详尽了解目标水域自然环境、外源污染和周边水系状况,为项目的水生态环境治理的项目方案确定提供基础。然后,公司根据自身核心技术完成技术路径确定、关键参数选择、工艺路线明确等工作,进而确定项目方案;2)招投标阶段;3)施工方案设计阶段公司根据项目水体情况、水污染情况及客户需求,提出治理解决方案,以及给出预期的治理结果。结合区域气候特征、地区生态特点、施工难度、时间要求等因素,为项目制定适合的技术方案,并将方案
与业主方及施工部门密切交流,完成施工图纸设计,为项目顺利实施奠定基础;4)项目部组建阶段;5)材料采购阶段;6)工程施工阶段公司根据设计图纸,利用公司的核心技术,完成水生态体系的构建,包括初期准备工作、基底环境改良、水体透明度提升、沉水植物种植、食物网链构建、大型底栖动物群落构建、水生态系统优化调整等;7)项目验收阶段。
公司目前的经营模式是在多年经营过程中,结合公司主营业务、产业链上下游变动情况而形成的。报告期内,上述影响公司经营模式未发生重大变化。
二、主要经营情况回顾
(一)经营计划
党的二十大提出“提升生态系统多样性、稳定性、持续性,加快实施重要生态系统保护和修复重大工程,实施生物多样性保护重大工程。推行草原森林河流湖泊湿地休养生息”、“推动绿色发展,促进人与自然和谐共生”。这与公司的主营业务完全契合。公司清水型生态构建及配套技术,经过十多年400个左右项目的实施,取得了较好的经济和社会效益。现在国家在全面推动“绿水青山”向“金山银山”转化。这就要求我们在通过项目实施实现水清景美的同时,更加注重项目的长期效益回报。2023年公司将“清水型生态构建技术”进行深化和延伸,使其在更多的领域推广应用并产生回报。2023年公司将加强市场拓展,积极与央企、国企等规模以上企业开展战略合作,拓宽项目来源渠道,发挥公司的优势,争取更多的项目。
(二)行业情况
1、水环境生态保护是未来发展方向
水资源和水环境是人们生活、经济发展的关键因素。随着我国城镇化、工业化水平的不断提高,我国水体污染已严重影响到了人们的生产生活,加大对水体污染的防治已成为国家生态环境建设的重要部分。当前水污染修复治理行业有物理治理法、化学治理法、微生物治理法和生态系统治理法等。由于物理法存在污染转移的问题,且施工难度较大,并不能从根本上治理污染。化学法则存在成本高,不适合流域水体等缺点,也不适用于大范围推广。微生物法存在菌群培育困难等缺点。采用恢复或重建水体生态系统的生态导向治理模式将成为未来水体治理市场的主要发展方向,该方法不仅绿色环保,而且能有效解除上述各类治理技术的短板,更能长久维持水体的洁净。
2、农村水污染修复治理市场增长潜力巨大
与城镇水污染修复治理行业相比,农村水污染修复治理市场因污水的处理率低和目前市场处于起步阶段,未来农村水污染修复治理市场拥有巨大的增长潜力。在“十三五”规划期间,国务院即制订了《水污染防治行动计划》,农村地区的水污染修复治理被视为关键环节之一。可以预计未来农村污水治理将是水污染修复治理行业的重要发展方向之一,农村水污染修复治理行业巨大的市场潜力将成为水污染修复治理行业参与者未来数年扩张及开发业务的重要发展机遇,农村污水治理市场未来发展空间巨大。
3、污水处理厂尾水生态治理前景广阔
根据国家统计局发布的数据显示2017年废水排放总量699.67亿吨。而据E20水业研究中心发布的预测数据显示,2025年我国城镇污水处理总量将增长至778亿立方米。由于我国整体淡水资源比较缺乏,特别是一些大型城市,由于地理位置的原因,淡水资源极度紧缺,叠加经济发展较快、人口众多等因素,水资源逐渐成为限制其发展的主要因素。因此,在节约水资源的同时,实施污水资源化战略,进行尾水治理的“第二水源”成为缓解城市水资源短缺的首选。我国每年庞大的废水排放总量将形成大规模的尾水生态治理需求,未来尾水生态治理市场前景广阔。
4、行业发展机遇
1)国家政策为行业发展提供有利支持
生态文明建设是关系中华民族持续发展的千年大计,近年来国家出台了大量政策推动行业的健康快速发展。2015年《水污染防治行动计划》即“水十条”,2016年国家出台《关于全面推行河长制的意见》,2017年新修订的《中华人民共和国水污染防治法》,2018年出台的《城市黑臭水体治理攻坚战实施方案》,2019年出台的《关于推进农村生活污水治理的指导意见》和《农村黑臭水体治理工作指南(试行)》。
2)技术不断进步推动行业快速发展
水体生态系统的修复及构建需要各类学科技术的综合支持,是高技术含量的行业领域。2020年,生态环境部公示了《2019年国家先进污染防治技术目录(水污染防治领域)》,收录了生态环境部征集并筛选的一批水污染防治领域的先进技术。此外,近年来我国水污染修复治理行业专利受理数的逐步提高,也从另一方面印证了行业内企业技术研发投入和技术实力快速增长。行业内技术水平的不断提升将有效推动行业健康快速发展。
3)水污染修复治理行业资金保障逐步加强
为推动我国生态环境建设的快速发展,国家出台了一系列资金保障政策推动行业的发展,水污染修复治理行业作为生态环境建设行业的重要组成部分也将得到快速健康发展。
三、持续经营评价
公司在国内水生态修复领域耕耘了近二十年,拥有300多成功案例,至今运行良好,建立了较好的信誉。公司投入研发的针对水环境治理和生态修复的技术,已形成“清水型生态系统构建”技术体系,获得发明专利9项、实用新型专利41项,“清水型生态系统构建”体系技术多次入选省市级推荐的水污染防治先进技术目录。我们将维护好现有的客户,扩大公司的影响力和美誉度。我们持续科研投入,在技术和管理上保持领跑者地位。公司资产完整、人员、财务、机构、业务独立,都具备较强的持续经营能力。
四、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素
1、市场竞争的风险
水环境生态治理行业正处于高速发展阶段。众多大型企业纷纷以参股、并购、成立环保子公司等方式加速进入水环境生态治理领域,形成了一些集建设、投资、运营为一体的综合性水环境生态治理公司,上述公司凭借业务协同性、项目获取能力和资本优势,对行业内专业公司形成竞争压力。公司作为水环境生态治理行业的企业,在业务开拓过程中必然与行业内的综合性公司和其他专业公司形成激烈竞争。若公司不能在自身技术、项目经验、管理团队、资金实力等方面进一步巩固并增强自身优势,则存在市场份额被竞争对手抢占或未来成长空间受限的风险。
2、对单一不确定客户、重大项目存在依赖风险
公司收入主要取决于项目中标情况、与客户签订的合同情况以及项目施工进度,其中部分项目单个合同金额较大,可能导致公司单个客户、单个项目的收入占比较高。公司2022年度前五大客户占营业收入比例为49.74%,上述单一不确定客户、重大项目对公司报告期内收入影响较大,公司收入存在对单一不确定客户、重大项目依赖的风险。
公司主要以招投标方式承接项目,若公司因自身竞争力下降或受外部政策环境、政府预算等因素影响,导致公司不能及时有效地拓展更多的客户及相关业务,将对公司的持续经营能力和经营稳定性产生重大不利影响。
3、PPP项目经营风险
PPP模式是地方政府开展公共基础设施建设的合作模式之一,在市政道路、污水处理、河道治理等领域广泛采取PPP模式与社会资本合作。公司于2017年12月份承接南湖水质改善项目,并设立项目公司邕水环科,该项目划分为建设期、运营期两个阶段,合计实施15年,其中:(1)建设期为2017年12月至2019年5月,共计1.5年;(2)运营期为2019年6月至2032年11月,共计13.5年。PPP项目面临的风险主要包括:(1)项目建设期已于2019年5月完成,目前处于运营阶段,未来可能存在延期验收、交付的风险;(2)由于PPP模式在中国的发展时间较短,相关政策体系尚处于逐步完善的过程中,实际执行中将面临不可预见的政策变动风险;(3)PPP项目存在资金投入大、回款周期长等特点,公司可能面临由于国家或地方政府政策调整所导致的回款风险。
4、应收账款回收风险
截至2022年末,公司应收账款净额为21,762,809.79元,占总资产的比例为4.36%,公司长期应收账款净额为200,188,616.22元,占总资产的比例为40.10%;公司营业收入主要来自于水环境生态
构建项目,项目价款支付方式通常包括预付款、进度款、完工结算和水质达标后竣工决算。竣工决算通常需要水质检测机构出具水质检测报告,并由业主委派的中介机构进行审核后才进行结算、安排付款,故期末应收账款余额较高。若公司不能按时收回应收款项,将增加公司营运资金的压力,并对公司的业务开展产生不利影响。
5、经营业绩波动或下滑的风险
公司具备获取大型项目的能力,但2022年受新冠肺炎疫情带来的地方财政因素及人员管控影响,部分项目招投标日程延缓,导致上半年开标数量有所减少,业务承接数量有所减少,故公司短期业绩有可能存在一定幅度的波动,公司存在未来收入不达预期以及经营业绩波动或下滑的风险。
(二)报告期内新增的风险因素
无。
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一、经营情况回顾
商业模式
1、盈利模式
公司向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,通过招投标和商务谈判获得业务订单,根据业主的需求为其提供相关服务并获取利润。
2、采购模式
公司的采购业务主要包括生物材料采购和分包采购。
生物材料包括沉水植物、浮水植物、挺水植物、底栖动物、鱼类等。因所需采购的材料种类比较固定,公司年初在合格供应商目录中选择合适的供应商签订采购框架协议,框架协议由采购部门汇总需求后发起申请,经采购部门负责人和总经理审核、审批后签订。在项目筹备阶段,项目部根据项目的需求数量和需求时间编制计划总表,执行过程中每月底项目部根据工程进度编制次月的月度采购计划申请表,项目部根据需求时间编制材料采购申请表,由采购部负责人审核、审批。采购材料到现场后,由项目经理负责采购材料的验收,验收完毕及时填报现场验收数量,并向采购部反馈。
分包采购是指在水生态治理过程中非核心的劳务和施工部分的采购,具体有种苗种植、播撒和垃圾清运等在内的普通劳务作业以及湖底塑形、清淤、绿化提升等在内的施工作业。该等分包采购由采购部负责组织评审小组,对分包商的基本情况进行审核。由工程技术部和设计部负责对分包技术方案进行审核,经总经理批准后签订分包合同。
3、生产或服务模式
发行人主要向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,具体根据业主的个性化要求,提供技术方案、工程设计、工程施工、调整维护等一揽子服务,其主要服务流程包括“水体本底环境状况调查、方案确定工程设计、改善水体基础环境条件、控制外源污染输入、区域内水文条件调整、提高水体透明度、改变底质理化性状、调整水体原有生物种群结构、构建清水型生态系统架构、先锋植被群落构建、长效植被系统构建、食物网链系统构建、水体生态系统调试运行、工程竣工验收”等。
公司提供的运营维护服务主要是指在完成水体生态治理与修复后提供的持续维护服务,目标是保障构建好的水体生态系统稳定运行,主要是由公司通过向业主派遣专业的技术人员,对需维护的水体进行长期监控和维护,保障水体环境始终保持良好状态。
4、营销及管理模式
公司通过招投标和老客户推荐等多种方式营销推广。为推动公司业务规模的不断扩张,公司目前不仅在南京总部建立了营销总部,还在重庆、长沙等地设有分公司,负责当地的营销业务推广。历经多年的业务开拓,公司已在江苏、安徽、湖南、湖北、四川、贵州、浙江、江西、重庆、河南、河北、山东、陕西、云南、福建、广东、广西、北京、天津等多个省市实现业务覆盖。
目前,公司的销售模式有两种,第一种模式为招投标模式,即业务部获取招标信息后组织研发部和设计部撰写投标书,公司与竞争对手共同参加招标程序,中标后与业主签订业务合同;第二种模式为商务洽谈模式,即公司业务部门与客户接触并详细了解客户的需求,研发部和设计部进行现场踏勘、调研和工程方案的设计并与业主达成一致意见后,与业主签订业务合同。
二、企业社会责任
(一)精准扶贫工作情况
(二)其他社会责任履行情况。
报告期内,公司高度重视企业的社会责任,始终贯彻可持续发展理念,诚信经营,依法纳税,切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任维护员工合法权益。公司依法缴纳员工养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险和住房公积金,并为员工缴纳重大疾病及意外伤害等商业保险。
三、评价持续经营能力
公司在国内水生态修复领域耕耘了十几年,拥有众多成功案例,至今运行良好,建立了较好的信誉。我们将维护好现有的客户,扩大公司的影响力和美誉度。我们将加大科研投入的力度,在技术和管理上保持领跑者地位。我们在河道治理中把市场上较成熟的技术用生态的方法串联起来,充分发挥各自的优势,形成互补。公司在技术、资金人才等方面都具备较强的持续经营能力。
四、公司面临的风险和应对措施
1、客户相对集中的风险
公司2022年半年度前五大客户占营业收入比例为53.22%,存在客户相对集中的风险。上述风险的形成,主要是因为报告期内公司受限于经营规模,公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目,对大客户有所依赖。
应对措施:随着公司水治理技术的不断成熟和业务拓展,公司经营规模不断扩大,将降低公司对主要客户的依赖程度,公司经营更趋成熟和稳健。
2、市场开拓风险
公司现有业务覆盖范围在国内多个省、直辖市,但每个区域的项目数量有限,为了计划深耕各区开拓新市场。若公司未来开拓新客户不顺利,可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。应对措施:公司积极了解产业政策和市场动态,持续加大研发投入,以确保产品和服务的市场竞争力和先进性,保持市场占有率的稳定性,同时公司积极拓展现有区域的河道治理业务,以分散新市场开拓的风险。
3、应收账款回收风险
截至2022年半年度末,公司应收账款净额为26,048,991.72元,占总资产的比例为4.84%;应收账款周转率为0.95次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业,且应收账款账龄不长,但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账,将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理,对未按合同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。
应对措施:公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法,要求业务部门指派专人负责应收账款的回收工作,实时与客户进行对账,款项快到期时,提示客户付款,将应收账款回收风险降到最低。
4、税收政策变化风险
报告期内,公司按15%税率缴纳企业所得税。若高新技术企业认证到期后,公司因国家政策调整或自身条件变化而导致其不再享受上述税收优惠,公司所得税费用将会上升,从而对公司的盈利能力产生不利的影响。
应对措施:公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入,在保持公司技术优势的情况下,保证公司持续符合高新技术企业的相关认定条件;此外,随着公司业务规模的不断扩大,公司盈利能力及抗风险能力不断加强,税收优惠政策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。
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一、业务概要
商业模式:
1、盈利模式
公司向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,通过招投标和商务谈判获得业务订单,根据业主的需求为其提供相关服务并获取利润。
2、采购模式
公司的采购业务主要包括生物材料采购和分包采购。
生物材料包括沉水植物、浮水植物、挺水植物、底栖动物、鱼类等。因所需采购的材料种类比较固定,公司年初在合格供应商目录中选择合适的供应商签订框架合同,框架合同由采购部门汇总需求后发起申请,经采购部门负责人和总经理审核、审批后签订。在项目筹备阶段,项目部根据项目的需求数量和需求时间编制计划总表,执行过程中每月底项目部根据工程进度编制次月的月度采购计划申请表,项目部根据需求时间编制材料采购申请表,由采购部负责人审核、审批。采购材料到现场后,由项目经理负责采购材料的验收,验收完毕及时填报现场验收数量,并向采购部反馈。
分包采购是指在水污染行业中,由于不同施工阶段对人工投入需求的不均衡,通常将非核心工作分包完成。根据各项目施工过程中的不同情况,由采购部负责组织评审小组,对分包商的情况进行审核,由工程技术部和设计部负责审核分包的具体方案和内容,经总经理批准后签订分包合同。
3、生产或服务模式
发行人主要向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,具体根据业主的个性化要求,提供技术方案、工程设计、工程施工、调整维护等一揽子服务,其主要服务流程包括“水体本底环境状况调查、方案确定工程设计、改善水体基础环境条件、控制外源污染输入、区域内水文条件调整、提高水体透明度、改变底质理化性状、调整水体原有生物种群结构、构建清水型生态系统架构、先锋植被群落构建、长效植被系统构建、食物网链系统构建、水体生态系统调试运行、工程竣工验收”等。
公司提供的运营维护服务主要是指在完成水体生态治理与修复后提供的持续维护服务,目标是保障构建好的水体生态系统稳定运行,主要是由公司通过向业主派遣专业的技术人员,对需维护的水体进行长期监控和维护,保障水体环境始终保持良好状态。
4、营销及管理模式
公司通过招投标和新老客户推荐等多种方式营销推广。为推动公司业务规模的不断扩张,公司目前不仅在南京总部建立了营销总部,还在重庆、长沙等地设有分公司,负责当地的营销业务推广。历经多年的业务开拓,公司已在江苏、安徽、湖南、湖北、四川、贵州、浙江、江西、重庆、河南、河北、山东、陕西、云南、福建、广东、广西、北京、天津等多个省市实现业务覆盖。
目前,公司的销售模式有两种,第一种模式为招投标模式,即业务部获取招标信息后组织研发部和设计部撰写投标书,公司与竞争对手共同参加招标程序,中标后与业主签订业务合同;第二种模式为商务洽谈模式,即公司业务部门与客户接触并详细了解客户的需求,研发部和设计部进行现场踏勘、调研和工程方案的设计并与业主达成一致意见后,与业主签订业务合同。
二、主要经营情况回顾
(一)经营计划
报告期内,公司管理层坚持贯彻“让地球更健康”的企业愿景,以公司经营发展战略为指引,并坚持经营计划不动摇。2021年是公司经营承前启后的关键一年,管理层积极调整经营策略,凭借着领先的技术在行业持续升温的情况下迅速抢占市场,筹谋拓展流域、河道治理等新的业务方向,积极努力参与PPP项目的专业规划、实施方案设计的创新商业模式。
报告期内,实现主营业务收入200,538,220.49元,与上年度相比增长了14.71%,归属于挂牌公司股东的净利润为35,188,755.11元,比上年度增长2.25%。截至2021年末,公司总资产为537,562,130.35元,比上年度增长8.53%,归属于挂牌公司股东的净资产为241,469,669.76元,比上年度增长8.54%。
报告期内合并报表范围无变化。
(二)行业情况
本行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业,近年来我国先后颁布了一系列法律法规及政策来
引导和规范行业健康快速发展。总体而言,行业主要法律法规和政策对水污染治理行业的影响主要表现在两个方面:
(1)加大对本行业的政策扶持力度,促进行业健康发展。如2019年11月出台的《农村黑臭水体治理工作指南》(试行);2019年5月,住房和城乡建设部、生态环境部、发展改革委联合发布《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2019年4月出台的《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2018年6月,中共中央、国务院联合发布《关于全面加强生态环境保护,坚决打好污染防治攻坚战的意见》上述政策对行业的发展提供了强大的政策支持。
(2)加大对本行业的资金支持力度,保障行业的资金需求。如2018年12月发布的《建立市场化、多元化生态保护补偿机制行动计划》,2019年2月发布的《重点生态保护修复治理资金管理办法》等政策,对本行业工程的资金来源进行明确规定管理,大力度保障和提升资金运用效率。
三、持续经营评价
公司在国内水生态修复领域耕耘了十几年,拥有众多成功案例,至今运行良好,建立了较好的信誉。我们将维护好现有的客户,扩大公司的影响力和美誉度。我们将加大科研投入的力度,在技术和管理上保持领跑者地位。我们在河道治理中把市场上较成熟的技术用生态的方法串联起来,充分发挥各自的优势,形成互补。公司在技术、资金人才等方面都具备较强的持续经营能力。
四、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素
1、客户相对集中的风险
公司2021年度前五大客户占营业收入比例为76.27%,存在客户相对集中的风险。上述风险的形成,主要是因为报告期内公司受限于经营规模,公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目,对大客户有所依赖。
应对措施:随着公司水治理技术的不断成熟和业务拓展,公司经营规模不断扩大,将降低公司对主要客户的依赖程度,公司经营更趋成熟和稳健。
2、新市场开拓风险
公司现有业务覆盖范围在国内多个省、直辖市,但每个区域的项目数量有限,为了计划深耕各区开拓新市场。若公司未来开拓新客户不顺利,可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。应对措施:公司积极了解产业政策和市场动态,持续加大研发投入,以确保产品和服务的市场竞争力和先进性,保持市场占有率的稳定性,同时公司积极拓展现有区域的河道治理业务,以分散新市场开拓的风险。
3、应收账款回收风险
截至2021年末,公司应收账款净额为44,578,457.06元,占总资产的比例为8.29%;应收账款周转率为3.7次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业,且应收账款账龄不长,但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账,将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理,对未按合同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。
应对措施:公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法,要求业务部门指派专人负责应收账款的回收工作,实时与客户进行对账,款项快到期时,提示客户付款,将应收账款回收风险降到最低。
4、财务税收风险
2020年12月,公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏税务局共同颁发的编号为GR202032011942的《高新技术企业证书》。公司按15%的所得税优惠税率进行所得税汇缴。如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业,公司将不能享受有关所得税的优惠政策,会对公司经营业绩产生影响。
应对措施:公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入,在保持公司技术优势的情况下,保证公司持续符合高新技术企业的相关认定条件;此外,随着公司业务规模的不断扩大,公司盈利能力及抗风险能力不断加强,税收优惠政策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。
(二)报告期内新增的风险因素
报告期内无新增风险因素。
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一、经营情况回顾
1、盈利模式
公司向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,通过招投标和商务谈判获得业务订单,根据业主的需求为其提供相关服务并获取利润。
2、采购模式
公司采购的物资主要包括工程施工的原材料、工程机械和工具等。因为所需采购的物资种类比较固定,公司年初在合格供应商目录中选择合适的供应商签订框架合同,框架合同由采购部门汇总需求后发起申请,经采购部门负责人和总经理审核、审批后签订。在项目筹备阶段,项目部根据项目的材料需求数量和需求时间编制材料需求及进场时间计划总表,执行过程中每月底项目部根据工程进度编制次月的月度采购计划申请表,在实际投料前,项目部根据需求编制材料采购申请表,由采购部负责人审核、审批。采购物资到现场后,由项目经理负责采购物资的验收,验收完毕及时填报现场验收数量,并向采购部反馈。
3、生产或服务模式
发行人主要向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,具体根据业主的个性化要求,提供技术方案、工程设计、工程施工、调整维护等一揽子服务,其主要服务流程包括“水体本底环境状况调查、方案确定工程设计、改善水体基础环境条件、控制外源污染输入、区域内水文条件调整、提高水体透明度、改变底质理化性状、调整水体原有生物种群结构、构建清水型生态系统架构、先锋植被群落构建、长效植被系统构建、食物网链系统构建、水体生态系统调试运行、工程竣工验收”等。
公司提供的运营维护服务主要是指在完成水体生态治理与修复后提供的持续维护服务,目标是保障构建好的水体生态系统稳定运行,主要是由公司通过向业主派遣专业的技术人员,对需维护的水体进行长期监控和维护,保障水体环境始终保持良好状态。
4、营销及管理模式
公司通过招投标和新老客户推荐等多种方式营销推广。为推动公司业务规模的不断扩张,公司目前不仅在南京总部建立了营销总部,还在重庆、长沙等地设有分公司,负责当地的营销业务推广。历经多年的业务开拓,公司已在江苏、安徽、湖南、湖北、四川、贵州、浙江、江西、重庆、河南、河北、山东、陕西、云南、福建、广东、广西、北京、天津等多个省市实现业务覆盖。
目前,公司的销售模式有两种,第一种模式为招投标模式,即业务部获取招标信息后组织研发部和设计部撰写投标书,公司与竞争对手共同参加招标程序,中标后与业主签订业务合同;第二种模式为商务洽谈模式,即公司业务部门与客户接触并详细了解客户的需求,研发部和设计部进行现场踏勘、调研和工程方案的设计并与业主达成一致意见后,与业主签订业务合同。
(一)、经营情况
(一)经营计划
报告期内,公司管理层坚持贯彻“让地球更健康”的企业愿景,以公司经营发展战略为指引,并坚持经营计划不动摇。2021年是公司经营承前启后的关键一年,管理层积极调整经营策略,凭借着领先的技术在行业持续升温的情况下迅速抢占市场,筹谋拓展流域、河道治理等新的业务方向,积极努力参与PPP项目的专业规划、实施方案设计的创新商业模式。
报告期内,实现主营业务收入115,573,728.16元,与上年同期相比增长了143.67%,归属于挂牌公司股东的净利润为17,461,687.88元,比上年同期增长277.79%。截至2021年半年度末,公司总资产为521,409,065.21元,比2020年度末增长5.27%,归属于挂牌公司股东的净资产为223,742,602.53元,比2020年度末增长0.57%。
公司较好的完成了上半年的经营目标,为实现全年的经营目标奠定了良好的基础。
(二)行业情况
本行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业,近年来我国先后颁布了一系列法律法规及政策来引导和规范行业健康快速发展。总体而言,行业主要法律法规和政策对水污染治理行业的影响主要表现在两个方面:
(1)加大对本行业的政策扶持力度,促进行业健康发展。如2019年11月出台的《农村黑臭水体治理工作指南》(试行);2019年5月,住房和城乡建设部、生态环境部、发展改革委联合发布《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2019年4月出台的《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2018年6月,中共中央、国务院联合发布《关于全面加强生态环境保护,坚决打好污染防治攻坚战的意见》上述政策对行业的发展提供了强大的政策支持。
(2)加大对本行业的资金支持力度,保障行业的资金需求。如2018年12月发布的《建立市场化、多元化生态保护补偿机制行动计划》,2019年2月发布的《重点生态保护修复治理资金管理办法》等政策,对本行业工程的资金来源进行明确规定管理,大力度保障和提升资金运用效率。
(3)国家提出了碳“中和”和碳“达峰”的规划目标,对公司的经营起到了良好的促进作用。
二、企业社会责任
(一)其他社会责任履行情况。
报告期内,公司高度重视企业的社会责任,始终贯彻可持续发展理念,诚信经营,依法纳税,切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任维护员工合法权益。公司依法缴纳员工养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险和住房公积金,并为员工缴纳重大疾病及意外伤害等商业保险,不断改进员工的薪酬结构,提高员工的福利待遇。
三、评价持续经营能力
公司在国内水生态修复领域耕耘了十几年,拥有众多成功案例,至今运行良好,建立了较好的信誉。我们将维护好现有的客户,扩大公司的影响力和美誉度。我们将加大科研投入的力度,在技术和管理上保持领跑者地位。我们在河道治理中把市场上较成熟的技术用生态的方法串联起来,充分发挥各自的优势,形成互补。公司在技术、资金人才等方面都具备较强的持续经营能力。
四、公司面临的风险和应对措施
1、客户相对集中的风险
公司2021年半年度前五大客户占营业收入比例为81.24%,存在客户相对集中的风险。上述风险的形成,主要是因为报告期内公司受限于经营规模,公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目,对大客户有所依赖。
应对措施:随着公司水治理技术的不断成熟和业务拓展,公司经营规模不断扩大,将降低公司对主要客户的依赖程度,公司经营更趋成熟和稳健。
2、新市场开拓风险
公司现有业务覆盖范围在国内多个省、直辖市,但每个区域的项目数量有限,为了计划深耕各区开拓新市场。若公司未来开拓新客户不顺利,可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。
应对措施:公司积极了解产业政策和市场动态,持续加大研发投入,以确保产品和服务的市场竞争力和先进性,保持市场占有率的稳定性,同时公司积极拓展现有区域的河道治理业务,以分散新市场开拓的风险。
3、应收账款回收风险
截至2021年末,公司应收账款净额为45,187,587.83元,占总资产的比例为8.67%;应收账款周转率为2.13次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业,且应收账款账龄不长,但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账,将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理,对未按合同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。
应对措施:公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法,要求业务部门指派专人负责应收账款的回收工作,实时与客户进行对账,款项快到期时,提示客户付款,将应收账款回收风险降到最低。
4、财务税收风险
2020年12月,公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏税务局共同颁发的编号为GR202032011942的《高新技术企业证书》。公司按15%的所得税优惠税率进行所得税汇缴。如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业,公司将不能享受有关所得税的优惠政策,会对公司经营业绩产生影响。
应对措施:公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入,在保持公司技术优势的情况下,保证公司持续符合高新技术企业的相关认定条件;此外,随着公司业务规模的不断扩大,公司盈利能力及抗风险能力不断加强,税收优惠政策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。
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一、业务概要
商业模式:
1、盈利模式
公司向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,通过招投标和商务谈判获得业务订单,根据业主的需求为其提供相关服务并获取利润。
2、采购模式
公司采购的物资主要包括工程施工的原材料、工程机械和工具等。因为所需采购的物资种类比较固定,公司年初在合格供应商目录中选择合适的供应商签订框架合同,框架合同由采购部门汇总需求后发起申请,经采购部门负责人和总经理审核、审批后签订。在项目筹备阶段,项目部根据项目的材料需求数量和需求时间编制材料需求及进场时间计划总表,执行过程中每月底项目部根据工程进度编制次月的月度采购计划申请表,在实际投料前,项目部根据需求编制材料采购申请表,由采购部负责人审核、审批。采购物资到现场后,由项目经理负责采购物资的验收,验收完毕及时填报现场验收数量,并向采购部反馈。
3、生产或服务模式
发行人主要向政府部门、国有企事业单位以及房地产企业等业主提供水体生态治理与修复综合解决方案服务,具体根据业主的个性化要求,提供技术方案、工程设计、工程施工、调整维护等一揽子服务,其主要服务流程包括“水体本底环境状况调查、方案确定工程设计、改善水体基础环境条件、控制外源污染输入、区域内水文条件调整、提高水体透明度、改变底质理化性状、调整水体原有生物种群结构、构建清水型生态系统架构、先锋植被群落构建、长效植被系统构建、食物网链系统构建、水体生态系统调试运行、工程竣工验收”等。
公司提供的运营维护服务主要是指在完成水体生态治理与修复后提供的持续维护服务,目标是保障构建好的水体生态系统稳定运行,主要是由公司通过向业主派遣专业的技术人员,对需维护的水体进行长期监控和维护,保障水体环境始终保持良好状态。
4、营销及管理模式
公司通过招投标和新老客户推荐等多种方式营销推广。为推动公司业务规模的不断扩张,公司目前不仅在南京总部建立了营销总部,还在重庆、长沙等地设有分公司,负责当地的营销业务推广。历经多年的业务开拓,公司已在江苏、安徽、湖南、湖北、四川、贵州、浙江、江西、重庆、河南、河北、山东、陕西、云南、福建、广东、广西、北京、天津等多个省市实现业务覆盖。
目前,公司的销售模式有两种,第一种模式为招投标模式,即业务部获取招标信息后组织研发部和设计部撰写投标书,公司与竞争对手共同参加招标程序,中标后与业主签订业务合同;第二种模式为商务洽谈模式,即公司业务部门与客户接触并详细了解客户的需求,研发部和设计部进行现场踏勘、调研和工程方案的设计并与业主达成一致意见后,与业主签订业务合同。
二、主要经营情况回顾
(一)经营计划
报告期内,公司管理层坚持贯彻“让地球更健康”的企业愿景,以公司经营发展战略为指引,并坚持经营计划不动摇。2020年是公司经营承前启后的关键一年,管理层积极调整经营策略,凭借着领先的技术在行业持续升温的情况下迅速抢占市场,筹谋拓展流域、河道治理等新的业务方向,积极努力参与PPP项目的专业规划、实施方案设计的创新商业模式。
报告期内,实现主营业务收入174,825,828.18元,与上年度相比增长了11.04%,归属于挂牌公司股东的净利润为34,416,054.70元,比上年度增长78.98%。截至2020年末,公司总资产为495,324,129.78元,比上年度增长14.43%,归属于挂牌公司股东的净资产为222,480,914.65元,比上年度增长13.42%。
报告期内合并报表范围新增了全资子公司南京高杰工程劳务有限公司。
(二)行业情况
本行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业,近年来我国先后颁布了一系列法律法规及政策来引导和规范行业健康快速发展。总体而言,行业主要法律法规和政策对水污染治理行业的影响主要表现在两个方面:
(1)加大对本行业的政策扶持力度,促进行业健康发展。如2019年11月出台的《农村黑臭水体治理工作指南》(试行);2019年5月,住房和城乡建设部、生态环境部、发展改革委联合发布《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2019年4月出台的《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》;2018年6月,中共中央、国务院联合发布《关于全面加强生态环境保护,坚决打好污染防治攻坚战的意见》上述政策对行业的发展提供了强大的政策支持。
(2)加大对本行业的资金支持力度,保障行业的资金需求。如2018年12月发布的《建立市场化、多元化生态保护补偿机制行动计划》,2019年2月发布的《重点生态保护修复治理资金管理办法》等政策,对本行业工程的资金来源进行明确规定管理,大力度保障和提升资金运用效率。
三、持续经营评价
公司在国内水生态修复领域耕耘了十几年,拥有众多成功案例,至今运行良好,建立了较好的信誉。我们将维护好现有的客户,扩大公司的影响力和美誉度。我们将加大科研投入的力度,在技术和管理上保持领跑者地位。我们在河道治理中把市场上较成熟的技术用生态的方法串联起来,充分发挥各自的优势,形成互补。公司在技术、资金人才等方面都具备较强的持续经营能力。
四、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素
1、客户相对集中的风险
公司2020年度前五大客户占营业收入比例为76.57%,存在客户相对集中的风险。上述风险的形成,主要是因为报告期内公司受限于经营规模,公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目,对大客户有所依赖。
应对措施:随着公司水治理技术的不断成熟和业务拓展,公司经营规模不断扩大,将降低公司对主要客户的依赖程度,公司经营更趋成熟和稳健。
2、新市场开拓风险
公司现有业务覆盖范围在国内多个省、直辖市,但每个区域的项目数量有限,为了计划深耕各区开拓新市场。若公司未来开拓新客户不顺利,可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。
应对措施:公司积极了解产业政策和市场动态,持续加大研发投入,以确保产品和服务的市场竞争力和先进性,保持市场占有率的稳定性,同时公司积极拓展现有区域的河道治理业务,以分散新市场开拓的风险。
3、应收账款回收风险
截至2020年末,公司应收账款净额为27,455,366.30元,占总资产的比例为5.54%;应收账款周转率为2.12次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业,且应收账款账龄不长,但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账,将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理,对未按合同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。
应对措施:公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法,要求业务部门指派专人负责应收账款的回收工作,实时与客户进行对账,款项快到期时,提示客户付款,将应收账款回收风险降到最低。
4、财务税收风险
2020年12月,公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏税务局共同颁发的编号为GR202032011942的《高新技术企业证书》。公司按15%的所得税优惠税率进行所得税汇缴。如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业,公司将不能享受有关所得税的优惠政策,会对公司经营业绩产生影响。
应对措施:公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入,在保持公司技术优势的情况下,保证公司持续符合高新技术企业的相关认定条件;此外,随着公司业务规模的不断扩大,公司盈利能力及抗风险能力不断加强,税收优惠政策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。
(二)报告期内新增的风险因素
报告期内无新增风险因素。
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一、经营情况回顾
自公司成立以来,本着以人才为资本,以技术为优势,以社会需求为己任的理念,汇聚了一批技术研发企业管理精英、高级工程师和实践经验丰富的项目经理,为满足市场和客户多样性需求,公司不仅提供水治理生态系统构建服务,而且可以提供水体从本底环境状况调查分析、提出技术方案、工程设计、施工到竣工后运行管理等的一揽子服务,从而确保了将领先技术精髓和高品质服务提供给客户。中科水治理将其自身的发展与环境保护工作紧密结合,把科研院所的成果转化应用到工程实践中。公司多次参加国家“973”课题和重大科技专项研究,承建“863”示范工程,为各类水体的水质保护献计献策。
公司主要的盈利模式、采购模式、生产或服务模式、营销及管理模式均未发生变化。
一、经营情况
(一)经营计划
报告期内,公司管理层坚持贯彻“让地球更健康”的企业愿景,以公司经营发展战略为指引,并坚持经营计划不动摇。2020年公司管理层积极调整经营策略,凭借着领先的技术在行业持续升温的情况下迅速抢占市场,筹谋拓展流域、河道治理等新的业务方向,积极努力参与PPP项目的专业规划、实施方案设计的创新商业模式。
报告期内,受新冠疫情影响,公司实现主营业务收入47,430,966.36元,与上年度同期相比下降了46.09%,归属于挂牌公司股东的净利润为4,622,075.49元,比上年度同期下降43.52%,但截至报告期末,公司总资产为435,529,829.48元,归属于挂牌公司股东的净资产为200,786,935.44元,二者与2019年末相比均有小幅增长。
报告期内合并报表范围也新增了全资子公司南京高杰工程劳务有限公司。
(二)行业情况
本行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业,近年来我国先后颁布了一系列法律法规及政策来引导和规范行业健康快速发展。总体而言,行业主要法律法规和政策对水污染治理行业的影响主要表现在两个方面:
(1)加大对本行业的政策扶持力度,促进行业健康发展。如2019年11月出台的《农村黑臭水体治理工作指南》(试行),2019年4月出台的《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》,2015年4月出台的《水污染防治行动计划》,上述政策对行业的发展提供了强大的政策支持。
(2)加大对本行业的资金支持力度,保障行业的资金需求。如2018年12月发布的《建立市场化、多元化生态保护补偿机制行动计划》,2019年2月发布的《重点生态保护修复治理资金管理办法》等政策,对本行业工程的资金来源进行明确规定管理,大力度保障和提升资金运用效率。
二、企业社会责任
(一)精准扶贫工作情况
(二)其他社会责任履行情况。
报告期内,公司高度重视企业的社会责任,始终贯彻可持续发展理念,诚信经营,依法纳税,切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任维护员工合法权益。公司依法缴纳员工养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险和住房公积金,并为员工缴纳重大疾病及意外伤害等商业保险,不断改进员工的薪酬结构,提高员工的福利待遇。
三、评价持续经营能力
公司在国内水生态修复领域耕耘了十几年,拥有众多成功案例,至今运行良好,建立了较好的信誉。
我们将维护好现有的客户,扩大公司的影响力和美誉度。我们将加大科研投入的力度,在技术和管理上保持领跑者地位。我们在河道治理中把市场上较成熟的技术用生态的方法串联起来,充分发挥各自的优势,形成互补。公司在技术、资金人才等方面都具备较强的持续经营能力。
四、公司面临的风险和应对措施
1、客户相对集中的风险
公司2020年半年度前五大客户占营业收入比例为69.05%,存在客户相对集中的风险。上述风险的形成,主要是因为报告期内公司受限于经营规模,公司集中优势资源承做大型水体生态治理项目,对大客户有所依赖。
应对措施:随着公司水治理技术的不断成熟和业务拓展,公司经营规模不断扩大,将降低公司对主要客户的依赖程度,公司经营更趋成熟和稳健。
2、新市场开拓风险
公司现有业务覆盖在国内为19个省、直辖市,但每个区域的项目数量有限,为了计划深耕歌曲开拓新市场。若公司未来开拓新客户不顺利,可能会对公司未来的经营和盈利情况产生影响。
应对措施:公司积极了解产业政策和市场动态,持续加大研发投入,以确保产品和服务的市场竞争力和先进性,保持市场占有率的稳定性,同时公司积极拓展现有区域的河道治理业务,以分散新市场开拓的风险。
3、应收账款回收风险
截至2020年半年度末,公司应收账款净额合同资产净额分别为21,081,840.62元和94,501,404.81元,占总资产的比例分别为4.84%和21.71%;其中应收账款周转率为0.65次/年。虽然公司客户主要为政府部门及信誉良好的大中型企业,且应收账款账龄不长,大多在1年以内,但若公司应收账款不能及时回收或发生坏账,将对公司的正常生产经营构成不利影响。公司将加强对应收账款的管理,对未按合
同约定及时付款所产生的应收款项制定相应的解决方案和催收办法。
应对措施:公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法,要求业务部门指派专人负责应收账款的回收工作,实时与客户进行对账,款项快到期时,提示客户付款,将应收账款回收风险降到最低。
4、财务税收风险
2017年12月,公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的编号为GF201432000773的《高新技术企业证书》。公司按15%的所得税优惠税率进行所得税汇缴。如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业,公司将不能享受有关所得税的优惠政策,会对公司经营业绩产生影响。
应对措施:公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入,在保持公司技术优势的情况下,保证公司持续符合高新技术企业的相关认定条件;此外,随着公司业务规模的不断扩大,公司盈利能力及抗风险能力不断加强,税收优惠政策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。
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