金财互联（002530）

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　报告期内，公司主营业务未发生重大变化，继续致力于“热处理业务”+“数字化业务”双主业发展。
　　1、热处理业务
　　（1）行业发展情况
　　近几年来，国内外宏观环境、经济形势及政策不断变化，给热处理行业也带来了新的挑战与机遇：①国家对安全、环保工作提出更高要求，一方面要求切实把安全生产各项工作抓严、抓实、抓到位，另一方面倡导绿色发展、循环发展、低碳发展，全面推进生态文明建设，这就要求热处理行业持续向“更优、更省、更精、更净、更安全”方向发展；②产业升级迎来发展新机遇，在碳达峰碳中和“3060目标”的驱动下，新能源行业已成为快速发展的黄金赛道，意味着拥有核心技术并能高质量产业化的热处理企业才能掌握新的市场空间主动权。
　　2023年上半年，我国热处理行业运行总体保持稳定，产业基础不断扎实，产业结构持续优化，发展韧性不断增强，先进材料及关键零件热处理核心技术不断突破，信息化、数字化、智能化热处理技术进步明显，但行业经济运行中仍存在订单不足、货款回收困难及外贸出口压力增大等问题，尤其是以传统燃油车为主要服务对象的热处理加工企业，商业热处理加工服务业务量出现下滑。
　　丰东热技术作为国内热处理行业头部企业，坚持绿色发展理念，坚持走自主创新之路，公司研发的以预抽真空可控气氛精密控制技术、离子渗氮技术和智能化热处理工厂为代表的绿色节能热处理相关技术处于国际先进水平。
　　报告期内，丰东热技术的“绿色低碳可控气氛热处理设备与工艺关键技术”项目获得“2022年度江苏省科学技术三等奖”，B厂房被评为“2023年度盐城市智能制造车间”，“BBHG-6000智能大型预抽真空可控气氛多用炉”被评为“2023年度盐城市创新产品”；上海宝华威被评定为“上海市专精特新中小企业”；青岛热工被评定为“青岛市专精特新中小企业”；苏州艾普被评定为“2023年度江苏省质量信用A级企业”；潍坊丰东被评定为“创新型中小企业”、“山东省专精特新中小企业”等。
　　（2）主要业务、主要产品及其用途
　　公司热处理板块业务涵盖了热处理装备制造、商业热处理加工服务、热处理设备售后服务及热处理工艺技术咨询服务四大块。
　　报告期内，为应对市场需求低迷以及传统市场下滑带来的影响，公司对原有的四大产品（设备）种类（箱式炉、连续炉、真空设备、非标定制设备）进行了细分，并扩展至十大类，具体为：箱式渗碳淬火炉；井式渗碳炉；氮化炉；调质线、锻造加热炉、台车炉；网带炉、链条炉；辊棒炉；推盘炉；铝合金炉；环保、减排装置；智能热处理软件。与此同时，公司提供专业热处理加工服务，如渗碳、渗氮、碳氮共渗、氮碳共渗、真空气淬、真空油淬、真空退火、真空回火、真空渗碳、感应淬火、等离子渗氮、等离子氮碳共渗、等温淬火等工艺服务。
　　热处理作为保障和提高装备制造质量水平不可缺少的重要基础工艺，是实现我国装备制造业由大变强的根基，是装备制造业实现碳达峰碳中和“3060目标”的重要环节。对于汽车、航空航天、轨道交通、船舶等装备制造业，热处理是必不可少的；对于轴承、齿轮、紧固件、弹簧等关键基础件，其性能的实现则完全依赖于热处理。公司制造的各类热处理装备及提供的热处理工艺服务广泛应用于汽车零部件、工程机械、机械基础件、航空航天、军工、核电、轨道交通、船舶、石油化工、新能源等领域。
　　（3）经营模式及市场地位
　　公司采取热处理装备制造和商业热处理加工服务并举的经营模式。装备制造方面，以提供高可靠性、节能环保、数字化、智能化、定制化的设备，抢占高端热处理装备市场，同时强化工艺设备服务一体化的业务发展模式；商业热处理加工服务方面，实施品牌连锁经营模式，构建基本覆盖全国主要机械制造集中地区的热处理加工网络，并通过工艺开发平台、质量管理标准化及人才培训体系的建设，提供高质量专业热加工服务。
　　公司是国内领先的热处理综合解决方案提供商，截至报告期末，公司在全国范围内控股4家热处理装备制造企业和16家商业热处理加工服务企业，公司在国内中高档热处理装备市场处于领先地位，是全国范围内拥有商业热处理服务网点数量最多的企业。
　　（4）业绩驱动因素情况
　　报告期内，面对复杂多变的国内外形势，公司一方面积极开拓市场，紧跟头部企业和知名企业，重点关注电动汽车、军工、航空航天、轨道交通、船舶等领域，同时聚焦“碳达峰、碳中和”国家战略，提升工艺技术水平，强化热处理专业服务优势，提高自身应对市场及行业政策变化的能力；另一方面持续加强技术创新和新产品研发，向客户提供性能稳定、品质可靠的热处理装备，进一步树立良好的市场口碑；与此同时，在继续深耕现有海外市场的基础上，公司利用品质优势、快速反应优势和品牌优势，充分挖掘新兴国家市场需求，进一步加大海外市场的开拓力度；此外，公司提供优质的专业热处理加工服务和设备售后服务，满足客户需求。以上四方面共同驱动公司业绩持续健康稳定发展。
　　近年来，部分以传统燃油车为主要服务对象的热加工企业，其热处理加工服务业务量出现下滑，与此同时，公司在针对新能源汽车、军工、航天等领域的市场开拓中取得了一定的突破，热处理业务整体呈现稳中有升的发展态势。
　　2、数字化业务
　　公司专注于以财税数字化为核心引擎，推动企业经营要素的全面数字化，助力企业财税数字化转型，构建泛在联接的数字化企业。公司凭借积累的技术优势和应用经验，建立了与财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等第三方市场机构的连接，结合发票全面电子化的推广趋势，提供数电发票解决方案及产品，实现电子发票查、开、管、存、用一体化服务；同时提供企业税务管理能力，按市场化原则为中小企业提供SaaS服务、中型企业及集团企业提供定制服务。2023年以来，公司数字化业务面对外部环境和市场压力，业务进一步聚焦，专注围绕数字发票带来的市场变革，减少了系统集成类业务，使收入有所下降。
　　数字化业务板块包含两大产品系列：
　　数字政府主要面向税务机关提供用于服务纳税人的多端应用，核心产品包括：智慧电子税务局、实名办税与涉税风险监控系统、征纳互动平台、智能AI咨询平台等。作为金税三期、金税四期核心项目承建商，公司依托20多年来在税务领域的丰富积累，基于云计算、大数据和人工智能等技术，提升产品和服务的智慧化水平，为纳税人提供行业领先、便捷高效的数字化办税与综合服务能力，为税务干部提供高效的服务管理与风险管控能力，有效地支撑了税收营商环境的再提升。同时，积极参与数字政府＆智慧城市建设，信创领域研发面向法院、海关等政府机关的智慧系列产品得到用户好评。在大力发展数字经济、全面建设数字中国的大背景下，公司也将进一步创新产品体系，提升服务质效，持续扩大市场规模并深度经营。
　　数字企业主要提供面向中小企业的数字化财税SaaS产品及服务，以及面向中型企业及集团企业的业财税一体化数字化解决方案。
　　①面向中小企业，财税SaaS产品主要包含金财智票、金财智税、金财卫士、金财报销、金财智档等产品线。随着金税四期以及全电发票进程的大力推进，金财财税SaaS产品系列可帮助中小企业以全电数字发票为突破口，实现业、财、税、票、档五位一体及涉税风险多维化、全方位、全流程监控，加速中小企业在全电发票时代的业财税数字化融合进程。②面向中型企业及集团企业，提供企业泛在联接协同智能化平台，实现业财税一体化数字化实施的战略诊断、策略规划、数字化转型落地产品及定制化解决方案，帮助企业在激烈竞争中提升合规风控能力，保住盈利底线，挖掘增长潜力，实现高质量发展。平台核心能力：1）业财税一体将实现以数据为基础：在财税数据的基础上增加业务数据，拓宽分析视角；2）以分析为中心：在规则结构化和建模基础上采用如趋势分析、预实对比分析、边际效用等多样化分析手段；3）以融合为力量：打通财税和业务的壁垒，提高系统效率，拓展沟通深度。同时广泛引入AI技术，大大降低成本和提高精准性。公司已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等领域的业财税数字化解决方案。

　　二、核心竞争力分析
　　1、热处理业务
　　报告期内，公司热处理板块积极探索新环境下高质量可持续发展的举措，在技术研发、质量控制、客户服务等方面继续保持竞争优势。
　　创新是引领公司可持续高质量发展的第一动力。公司研发的“绿色低碳可控气氛热处理设备与工艺关键技术项目”取得了预抽真空精密可控气氛热处理设备与工艺、绿色精密离子渗氮设备与工艺、可移植无人化智能热处理工厂集成系统等原创性成果，项目成果整体达到国际先进水平，填补了国内空白。公司最新研发的BBHG-6000智能大型预抽真空可控气氛多用炉具有“超大装炉量、控制精度高、安全环保”的特点，符合国家倡导的“节能环保、清洁生产”产业要求，被评为“2023年度盐城市创新产品”。报告期内，热处理板块新增发明专利1项、实用新型专利23项。
　　公司始终将产品质量视为企业生存和发展的生命线，以持续提升公司质量管理水平和产品/服务质量作为增强公司核心竞争力的重要发展战略，对制造及加工实施全过程质量控制。
　　公司坚持以客户为中心的经营理念，致力于构建沟通协调、互利共赢的客户体系。凭借先进的制造及工艺技术、丰富的产品线和快速响应的服务，在主要下游客户领域拥有众多知名企业的客户群，并与之建立了长期、稳定的合作关系。同时通过与下游行业头部企业、知名企业的紧密合作，进一步提升了公司的品牌效应，为公司的持续稳定发展奠定了坚实基础。
　　2、数字化业务
　　（1）20+年行业积累
　　方欣科技从1998年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有着深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量熟悉产品、技术（含云计算、大数据、人工智能、区块链及算法）、运营的互联网IT人才，同时也积聚了税务、财务以及管理咨询类的财税专业性人才，两类人才互为补充，相互融合。2022年，方欣科技中标国家税务总局电子发票服务平台（二期）项目，建设全国统一规范电子税务局，构建智慧税务，全面落实推进税收征管数字化升级和智能化改造，进一步巩固了行业领先的优势。
　　（2）产品优势
　　经过20+年的积累，面向税务机关的开发服务已经形成产品，将涉税业务规则配置化，产品覆盖全税种，集合智能AI、精准推送等产品在市场覆盖面和新技术应用上具有行业领先性；面向纳税人端，产品已形成业务、财务、税务、风控的完整体系，结合营销和运营机制，构建从定向投放、商机跟踪到拉新获客、运营服务的全流程数字化体系，夯实了业财税领域数字化服务的基础。
　　（3）创新优势
　　公司凭借丰富的财税行业知识库，基于云计算、大数据、算法和人工智能等技术，秉承互联网新型服务理念，紧跟金税四期相关要求，推出了专为税务人员、纳税人、中大型企业量身打造的征纳互动平台产品，特别是构建了财税行业高效、精准的智能AI助手。该平台产品致力于为纳税人提供全天候、精准、智能、个性化的税费智能咨询服务，为税务人员提供一站式、智能、高效的在线互动保障服务；同时也为中大型企业提供在线接触、精准推送、智能服务和内外协同的数字化、智能化解决方案。
　　（4）品牌优势
　　公司通过业财税一体化数字化实施的战略诊断、策略规划、数字化转型落地产品及定制化解决方案，帮助企业在激烈竞争中提升合规风控能力，保住盈利底线，挖掘增长潜力，实现高质量发展。已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等领域的业财税数字化解决方案，并产生了一定的品牌效应。

　　三、公司面临的风险和应对措施
　　1、热处理业务
　　受国际政治形势、国内经济下行等国内外宏观经济环境变化等影响，2023年下半年国内经济运行面临新的困难与挑战，主要是国内需求不足，外部环境复杂严峻，同时公司近年来新投入的商业热处理加工服务项目在实施过程中受到市场环境变化等不可预知因素的影响，建设周期、投资额及预期收益也会出现较大差异，投资回报存在不确定性；以及原来以单一客户为主，尤其是依赖单一汽车行业客户的商业热处理加工服务企业，经营风险逐渐增大。
　　为应对以上可能面临的风险，公司将继续坚持以客户为中心的经营理念，抢抓细分市场机遇，加速产品向产业链、价值链高端延伸，持续优化运营水平，不断夯实企业核心竞争优势。
　　①围绕全年目标，多措并举抢市场抓订单。坚持客户导向，丰富市场渠道，抢抓细分市场机遇，瞄准战略市场、新兴市场、国际市场发力，积极开发新客户，或者开发更多的客户以弥补可能减少的市场。
　　②坚持创新驱动，加快迈向价值链中高端。拥有核心技术是企业长久生存之道。公司将持续强化技术及工艺研发，突破关键核心技术，不断创新工艺，创新设备，加强工艺与设备的协同创新。
　　③聚焦提质增效，实现高质量可持续发展。a.充分发挥公司内部资源共享优势，提升整体设备稼动率和设备运行效率；b.加强对项目的过程管理，提高产品和服务质量，提升项目盈利水平；c.在严格控制非生产性投资及非必要固定资产投资的原则下，稳妥推进项目投资，控制投资风险，提高投资回报率；d.注重人才梯队建设和专业人员培养，为高质量可持续发展奠定人才保障基础。
　　2、数字化业务
　　①政府财政预算收紧：受全球经济形势下行压力影响，政府机关信息化建设预算收紧，一定程度影响公司面向政府类业务的开展及收入。为应对此风险，公司进一步聚焦主赛道，保证核心优势的同时调整人才结构，加大营销区县级政府机关推广运营类业务，并积极将具备共性的解决方案及产品推广到泛政府领域增加收入。
　　②企业市场竞争加剧：数字经济的发展已经逐步进入高峰期，财税服务领域作为企业服务领域最具价值的细分领域之一，处于高度聚焦状态，业内同行积极采取各种措施加快布局抢占用户，同时在当前经济环境下BAT类行业巨头也开始布局财税领域，加剧了财税服务市场的竞争程度。应对策略：结合企业自身优势，专注深耕于擅长的业务及应用领域，和行业巨头形成合作关系，联合共同打造行业解决方案。
　　③复合型人才储备不足：数字化服务产品涉及云计算、大数据、人工智能、区块链等新一代技术的应用，且业务的开展还涉及市场营销、运营模式的搭建，须有复合型高端人才加入才能加速业务的开展，而公司此类人才不足。为应对此风险，公司建立机制，提供良好的工作环境和薪酬待遇，引进吸收人才；同时建立完善内部学院，制定培训激励机制，加大内部人才培养力度。 收起▲

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
　　当前数字化正在深度重构各个产业，原互联网财税板块中的金税业务用户已转型升级为以数字发票为基础的数字税务业务，其它政府的信息化已变为数字政府的需求；原企业财税云服务随着大数据、算法模型及AI的深入应用升级为企业数字化的数字企业服务，故互联网财税板块升级为数字化业务。
　　报告期内，公司主要业务为热处理业务和数字化业务。
　　1、热处理业务
　　近几年来，国内外宏观环境、经济形势及政策不断变化，给热处理行业也带来了新的挑战与机遇：①国家对安全、环保工作提出更高要求，一方面要求切实把安全生产各项工作抓严、抓实、抓到位，另一方面倡导绿色发展、循环发展、低碳发展，全面推进生态文明建设，这就要求热处理行业持续向“更优、更省、更精、更净、更安全”方向发展；②产业升级迎来发展新机遇，在碳达峰碳中和“3060目标”的驱动下，新能源行业已成为快速发展的黄金赛道，意味着拥有核心技术并能高质量产业化的热处理企业才能掌握新的市场空间主动权；③中美对抗升级等事件一方面加剧全球通货膨胀，推高原材料价格，给世界经济带来更多不确定性，另一方面倒逼中国企业解决“卡脖子”技术，为替代进口带来新机会。2022年，面对风高浪急的国际环境和复杂多变的外部形势，我国热处理行业运行保持稳定，产业结构持续优化，发展韧性不断增强，但行业经济运行中仍存在订单不足、原材料采购成本处于高位、货款回收困难及外贸出口压力增大等问题。全国各地热处理企业除少数企业维持上年水平或稍有增长外，大部分企业全年总体营业收入和利润均有所下滑，热处理装备制造企业总体运行困难，大多数热处理加工企业营业收入同比出现大幅下滑。
　　丰东热技术作为国内热处理行业头部企业，坚持绿色发展理念，坚持走自主创新之路，被国家工信部评为“制造业单项冠军示范企业”；丰东热技术“绿色低碳可控气氛热处理设备与应用”项目获得中国热处理行业协会颁发的2022年度“热处理行业技术进步一等奖”，工程中心“汽车发动机凸轮真空等温球化退火工艺”获得中国热处理行业协会颁发的2022年度“热处理行业技术进步二等奖”；丰东热技术“气氛炉及热处理生产线”、青岛丰东“离子氮化设备”获得机械工业信息研究院与金属加工杂志社联合授予的“用户满意品牌”奖章；青岛丰东、上海丰东、南京丰东、天津丰东、工程中心被中国热处理行业协会评选为“中国商业热处理百强企业”；天津丰东被评定为“《热处理行业规范条件》达标企业”和“2022年度热处理行业产品质量创新企业”；丰东热技术、苏州艾普、上海丰东、常州鑫润丰东、青岛丰东、青岛热工、潍坊丰东、重庆丰东被认定为省、市级“专精特新中小企业”。
　　2、数字化业务
　　数字化业务根据服务对象分为两类：面向政府机构（以税务机关为主）提供数字化解决方案及开发服务；面向企业纳税人提供业财税数字化解决方案及产品服务。业务板块属于“信息传输、软件和信息技术服务业”大类下的“互联网和相关服务”。
　　2022年国际环境复杂多变，全球经济出现疲软之势，外部环境的不稳定对国内的经济发展造成了一定影响。为应对复杂的外部环境，政府机关采取各种策略加强人员、信息、数据的安全管理，强化意识和行为管理，对项目实施人员进出项目现场建立了严格的规范和标准，不同程度影响了业务的开展及交付验收进度；另一方面全球经济环境的变化使企业纳税人的经营也面临各方面的压力，2022年很多企业把活下来作为主要纲领，生存基点调整到以现金流和利润为中心，一定程度影响了企业端业务的开展。同时，外部环境的变化也推动了全社会数字化转型升级的步伐，党的二十大报告提出，要加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合，打造具有国际竞争力的数字产业集群，加快建设网络强国、数字中国。
　　数字经济是产业变革的先机，数字化、智能化作为国家推进政府治理现代化、深化“放管服”的重要手段，也已在国家及社会各个层面形成了高度的共识。随着大数据、云计算、人工智能等技术的成熟，我国财税服务领域正处于数字化业务时代升级的发展期。同时中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》、“金税四期”建设的全面启动、全要素数字化电子发票的全面推广等政府数字化建设的基础，使新一轮数字化产业革命正在改变财税行业的商业模式，“在线连接、数字驱动、网络协同”的数字化财税服务时代已经到来。全要素数字化电子发票的全面推广会对企业财税数字化带来深远影响。随着以全要素数字发票为突破口的“金税四期”的全面推进，将加速促进政府部门、市场主体和其他组织的数字化转型，在有效提升经济社会运行效率的同时，还将对我国经济社会数字化有着重大推动作用，将重构商事之间连接和凭证证据存证，深度改变市场交易方式，进一步促进生产要素自由实时流动，降低制度性交易成本。发票作为连接企业外部上下游，企业内部销售、采购、研发、生产、交付、服务等环节的枢纽，是企业数字化的“核心引擎”，将会加速推进企业财税数字化的进程。金税四期已开始推广，实现企业实时“云化共享、大数据的税务数字账户体系”的监控，围绕智慧电子税局建设，以全电数字发票为突破口，以税收大数据为驱动，构建政府部门、金融机构、纳税主体、税务部门之间的多元信息共享，实现涉税风险多维化、全方位、全流程的税收共治。各涉税主体的交易（含股权、财产、货物购销、服务交易、投资经营、薪金收入等）可溯源的泛联接，对整个生态圈（涉税主体、财务软件和ERP服务商、财税服务机构和专业人士、财税咨询顾问机构和专业人士等）会产生深远影响，全新数字化税务合规模式——将税务流程纳入广义的业务流程，以便在交易发生时计算税款成为必然，税务要求及客户业务交易数据点更加趋向一致。“一切取决于数据”，数据是否可溯源交易、是否精确、是否合规等，都成为必须重点关注的主题。公司通过构建开放的业财税一体化数智中台和服务，携手生态伙伴来分享这一新兴市场。
　　数字经济已成为拉动经济发展的重要抓手，国家陆续出台相关政策规划与行动方案，加快部署数字化转型发展，国务院印发《关于加强数字政府建设的指导意见》，加快数字政府建设，创新政府治理理念和方式，形成数字治理新格局，推进国家治理体系和治理能力现代化。我国数字经济发展成就显著，在人民生产、生活方面发挥了重要作用，为进一步加快数字经济的发展，国务院《“十四五”数字经济发展规划》提出，到2025年，数字经济核心产业增加值占国内生产总值比重达到10%，数据要素市场体系初步建立，产业数字化转型迈上新台阶，数字产业化水平显著提升，数字化公共服务更加普惠均等，数字经济治理体系更加完善。数字经济迈向全面扩展期，企业数字化建设从原来的提效、降本为目标的信息化系统建设，转向业财税管理一体化融合、数智化的合规、降本、提效的发展模式。
　　为迎接该变化，公司定位于“智慧金财 互联未来”——助力企业财税数字化转型，构建泛在联接的数字化企业。过去几年，公司在产品和技术上的研发投入每年达亿元左右，打造出了业界有核心竞争力的产品。打造了技术中台：含流程引擎、规则引擎、表单引擎、会计引擎、台账引擎、接口平台、报表平台、低代码开发平台。依托技术中台能力研发打造了即用型SaaS财税数字化相关应用（组件/插件），含金财智票、金财报销、金财智会、金财智税、金财卫士、金财智档（会计电子档案）、业财税共享中心及金财企业泛在联接协同智能化平台等。同时加大AI技术研发和业界大厂的战略合作，已建立了完整的智能化财税知识服务体系，积累了海量的非结构化财税法规、咨询服务数据，并通过合法授权为用户托管存储其财税经营数据；为企业提供财税业务咨询、自动化核算、风险管理和评估、精准营销、自动化报表和报告等财税领域的服务，降低企业经营成本，并在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等头部企业应用验证。
　　
　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　1、热处理业务
　　（1）主要业务、主要产品及其用途、经营模式
　　①主要业务、主要产品及其用途
　　公司热处理板块业务涵盖了热处理装备制造、专业热处理加工服务、热处理设备售后服务及热处理工艺技术咨询服务四大块。
　　报告期内，公司在常规和非标热处理装备的基础上，持续以客户需求为导向：自主设计、制造了首台套底装料井式氮化后氧化设备；制造了截至目前公司最大规格的箱式炉首台套设备BBHG6000生产线；交付的推盘式碳氮共渗生产线，实现了国内首次推盘线应用于碳氮共渗产品；全新设计的保护气氛盐淬生产线——辊棒盐浴炉生产线，该产品设计、应用水平居于行业领先地位；在传统网带炉的基础上，首次与客户自动化厂房送料系统实现无缝对接，使客户真正做到从原材料到产品的全自动化，为公司推进网带炉项目智能化装备夯实了基础。报告期内，公司热处理装备的智能化也有了新的突破，完成了工艺数据监控系统（SCADA）、智能热处理产线系统（LMS）的开发与应用，并正式交付客户使用，实现软件价值1,000余万元，标志着公司的信息化技术在智能装备的应用上迈出了一大步。与此同时，公司提供专业热处理加工服务，如渗碳、渗氮、碳氮共渗、氮碳共渗、真空气淬、真空油淬、真空退火、真空回火、真空渗碳、感应淬火、等离子渗氮、等离子氮碳共渗、等温淬火等工艺服务。
　　热处理作为保障和提高装备制造质量水平不可缺少的重要基础工艺，是实现我国装备制造业由大变强的根基，是装备制造业实现碳达峰碳中和“3060目标”的重要环节。公司制造的各类热处理设备及提供的热处理工艺服务广泛应用于汽车零部件、工程机械、机械基础件、航空航天、军工、核电、轨道交通、船舶、石油化工、新能源等领域。
　　②经营模式
　　公司采取热处理装备制造和专业热处理加工服务并举的经营模式。设备制造方面，以提供高可靠性、节能环保、数字化、智能化、定制化的设备，抢占高端热处理装备市场，同时强化工艺设备服务一体化的业务发展模式；热处理加工服务方面，实施品牌连锁经营模式，构建基本覆盖全国主要机械制造集中地区的热处理加工网络，并通过工艺开发平台、质量管理标准化及人才培训体系的建设，提供高质量专业热加工服务。
　　（2）市场地位、竞争优势与劣势、主要的业绩驱动因素、业绩变化是否符合行业发展状况
　　①市场地位
　　公司是国内领先的热处理综合解决方案提供商，截至报告期末，公司在全国范围内拥有4家热处理设备制造企业和16家专业热处理加工服务企业，公司在国内中高档热处理装备市场占据领先地位，是全国范围内拥有商业热处理服务网点数量最多的企业。
　　②竞争优势与劣势
　　经过三十多年的发展，公司形成了自己独特的竞争优势：以市场为导向，加强研发与创新，打造技术领先优势；致力于提供中高端热处理装备，为客户提供涵盖设备销售、加工服务、售后服务及工艺咨询等一系列全方位的产品和服务，形成积聚优质客户的客户优势；公司在全国范围内建立了16个专业热处理连锁服务中心，形成了覆盖面广、响应迅速、工艺数据共享的全国连锁服务网络，服务优势明显。
　　随着公司业务的发展与生产规模的扩大，将会对研发技术人才、生产制造人才和管理人才等资源产生持续的需求，由于公司的地理位置以及传统行业特性，对优秀人才等资源的吸引力较弱。为克服这一劣势，丰东热技术进一步加强校企合作，培养行业后备人才。2022年5月，公司与盐城技师学院共同举行了“丰东班”开班仪式，发放了公司编写的热处理专业知识培训教材，并先后组织6个专题课程授课，2023年2月，首批学员23人到公司顶岗学习；2022年8月，南京航空航天大学材料学院“卓越工程师班”30名学生到丰东热技术进行生产见习活动。
　　③业绩驱动因素及业绩变化情况
　　报告期内，面对复杂多变的国内外形势，公司一方面积极开拓市场，紧跟头部企业和知名企业，重点关注电动汽车、军工、航空航天、船舶等领域，同时聚焦“碳达峰、碳中和”国家战略，提升工艺技术水平，强化热处理专业服务优势，为公司在新能源领域争取到更多的市场机会，报告期内新增设备订单创历史新高；另一方面持续加强技术创新和新产品研发，向客户提供性能稳定、品质可靠的热处理装备，进一步树立良好的市场口碑；与此同时，公司提供优质的专业热处理加工服务和设备售后服务，满足客户需求。以上三方面共同驱动公司业绩持续健康稳定发展。
　　报告期内，国内制造业采购经理指数（PMI）有一半的时间都在荣枯线以下，制造业普遍不景气，但公司紧跟新兴市场动向，重点关注下游相关行业的头部企业，热处理业务收入同比增长14.21%。同时受装备制造配套的材料和器件、热处理用生产辅料以及电力、天然气等动力费用大幅上涨的影响，公司设备、加工及售后服务业务的毛利率出现不同程度的下滑，利润因此也出现了下滑。公司业绩变化情况符合行业发展状况，业绩表现为行业内的佼佼者。
　　2、数字化业务
　　（1）主要业务
　　公司专注于以财税数字化为核心引擎，推动企业经营要素的全面数字化，助力企业财税数字化转型，构建泛在联接的数字化企业。公司凭借积累的技术优势和应用经验，建立了与财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等第三方市场机构的连接，通过电子发票与财政支付、金融支付和各类单位财务核算系统、ERP等信息系统的衔接，实现电子发票查、开、管、存、用一体化，进一步推进电子发票无纸化报销、入账、归档、存储；同时提供企业税务管理能力，按市场化原则为中小企业提供SaaS服务、中型企业及集团企业提供定制服务。
　　（2）主要产品及用途
　　数字化业务板块包含两大产品系列：
　　数字政府面向税务机关、法院、海关等政府机关提供数字化解决方案，其中面向税务机关提供用于服务纳税人的多端应用，主要产品包括：智慧电子税务局、实名办税与涉税风险监控系统、征纳互动平台、智能AI咨询平台等。作为金税三期、金税四期核心项目承建商，公司依托 20 多年来在税务领域的丰富积累，基于云计算、大数据和人工智能等技术，提升产品和服务的智慧化水平，为纳税人提供行业领先、便捷高效的数字化办税与综合服务能力，为税务干部提供高效的服务管理与风险管控能力，有效地支撑了税收营商环境的再提升。相关产品及服务现已覆盖税务总局和北京、上海、广东、福建、山东、陕西、云南等 16 个省级税务局。同时，积极参与数字政府&智慧城市建设，在信创领域研发有“智慧应急管理平台”、“智慧庭审”、“微法庭”、“阳光检务”、“人工智能教育管理应用平台”等数字化解决方案，得到用户好评。在大力发展数字经济、全面建设数字中国的大背景下，公司也将进一步创新产品体系，提升服务质效，持续扩大市场规模并深度经营。
　　数字企业主要提供面向中小企业的数字化财税SaaS产品及服务，以及面向中型企业及集团企业的业财税一体化数字化解决方案。
　　①面向中小企业，财税SaaS产品主要包含金财智票、金财报销、金财智会、金财智税、金财卫士、金财智档（会计电子档案）产品线。随着金税四期以及全电发票进程的大力推进，金财财税SaaS产品系列可帮助中小企业以全电发票为突破口，实现业、财、税、票、档五位一体及涉税风险多维化、全方位、全流程监控，加速中小企业在全电发票时代的业财税数字化融合进程。
　　②面向中型企业及集团企业，提供企业泛在联接协同智能化平台，实现业财税一体化数字化实施的战略诊断、策略规划、数字化转型落地产品及定制化解决方案，帮助企业在激烈竞争中提升合规风控能力，保住盈利底线，挖掘增长潜力，实现高质量发展。1）业财税一体将实现以数据为基础：在财税数据的基础上增加业务数据，拓宽分析视角；2）以分析为中心：在规则结构化和建模基础上采用如趋势分析、预实对比分析、边际效用等多样化分析手段；3）以融合为力量：打通财税和业务的壁垒，提高系统效率，拓展沟通深度。在此基础上重塑财税能力，帮助企业实现三大管理目标：1）预警：通过观测关键因子的变化，形成业绩预测，警示公司未来数月的财税与运营内在的和外延式的风险点；2）提升：通过规则结构化、数字化搭建模型，发掘业务提升和管理漏洞，帮助前端业务自驱式升级业务及管理能力；3）监督：通过跟踪关键业务指标，检验经营成果，确保目标达成。同时广泛引入AI技术和数字化员工，大大降低成本和提高精准性。公司已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等领域的业财税数字化解决方案。
　　（3）报告期内重大变化
　　报告期内，公司的重大变化包含以下几个方面：
　　①全力投入“金税四期”项目建设工作，并于年底成功试点上线。2022年8月中标国家税务总局金税四期核心项目——电子发票服务平台（二期），建设全国统一规范电子税务局，构建智慧税务，全面落实推进税收征管数字化升级和智能化改造。长期以来公司一直将国家税务总局作为信息化服务的重点保障客户，为保障该项目的建设与试点工作顺利开展，公司对项目投入了充足资源进行重点保障，2022年底该项目已经成功试点上线，目前进展顺利。②国际宏观环境的变化对业务发展造成一定影响。为应对复杂的外部环境，政府机关采取各种策略加强人员、信息、数据的安全管理，严控项目实施与人员进出项目现场，不同程度影响了业务的开展和交付验收进度；另一方面全球经济环境的变化使企业纳税人的经营也面临各方面的压力，公司的客户尤其是服务业客户普遍经营困难，给公司的收入和收款带来影响。
　　③公司加大了AI技术的研发和应用，一方面为客户提供财税业务咨询、自动化核算、风险管理和评估、精准营销、自动化报表和报告等财税领域，降低客户经营成本；另一方面公司采用AI编程模式应用到自主产权的低代码开发平台，减少了低端程序员数量，降低了企业经营成本。
　　
　　三、核心竞争力分析
　　1、热处理业务
　　报告期内，公司热处理板块积极探索新环境下高质量可持续发展的举措，在技术研发、质量控制、客户服务等方面继续保持竞争优势。
　　创新是引领公司可持续高质量发展的第一动力。报告期内，公司顺利交付BBH-3000大型预抽真空可控气氛多用炉、VCB系列真空渗碳炉、URH 系列连续辊棒炉、PCCF系列连续推盘炉、FPQ大型井式渗碳炉等客户定制非标生产线，实现了多个“首台套”、“首次”；完成了工艺数据监控系统（SCADA）、智能热处理产线系统（LMS）的开发与应用，不仅提升了公司的信息技术水平，更是推动了热处理行业的智能化发展；“国家重点研发计划轴齿类清洁热处理”之课题3——“可控气氛精密控制及减量化技术”于2022年8月通过验收并顺利结题；报告期内，公司新增授权专利71项，其中发明专利5项、实用新型专利66项，新增软件著作权2项。
　　公司始终将产品质量视为企业生存和发展的生命线，以持续提升公司质量管理水平和产品/服务质量作为增强公司核心竞争力的重要发展战略，对制造及加工实施全过程质量控制。报告期内，丰东热技术通过了质量和环境管理体系监督审核；与此同时，为降低公司业务发展运行中的信息安全风险，丰东热技术于2022年初导入了信息安全技术管理体系，并于年内通过了信息安全管理体系监督审核。
　　公司坚持以客户为中心的经营理念，致力于构建沟通协调、互利共赢的客户体系。凭借先进的制造及工艺技术、丰富的产品线和快速响应的服务，在主要下游客户领域拥有众多知名企业的客户群，并与之建立了长期、稳定的合作关系。同时通过与下游行业头部企业、知名企业的紧密合作，进一步提升了公司的品牌效应，为公司的持续稳定发展奠定了坚实基础。
　　2、数字化业务
　　（1）20+年行业积累
　　方欣科技从 1998 年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有着深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量熟悉产品、技术（含云计算、大数据、人工智能、区块链及算法）、运营的互联网IT 人才，同时也积聚了税务、财务以及管理咨询类的财税专业性人才，两类人才互为补充，相互融合。2022年，方欣科技中标国家税务总局电子发票服务平台（二期）项目，建设全国统一规范电子税务局，构建智慧税务，全面落实推进税收征管数字化升级和智能化改造，进一步巩固了行业领先的优势。
　　（2）产品优势
　　经过20+年的积累，面向税务机关的开发服务已经形成产品，将涉税业务规则配置化，产品覆盖全税种，集合智能AI咨询、精准推送、远程办税和数字虚拟人的产品在市场覆盖面和新技术应用上具有行业领先性；面向纳税人端，产品已形成业务、财务、税务、风控的完整体系，结合营销和运营机制，构建从定向投放、商机跟踪到拉新获客、运营服务的全流程数字化体系，夯实了业财税领域数字化服务的基础。
　　（3）创新优势
　　公司凭借丰富的财税行业知识库，基于云计算、大数据、人工智能等技术，秉承互联网新型服务理念，紧跟金税四期相关要求，推出了专为税务人员、纳税人、中大型企业量身打造的征纳互动平台产品，特别是构建了财税行业高效、精准的智能AI财税业务机器人。该平台产品致力于为纳税人提供全天候、精准、智能、个性化的税费智能咨询服务，为税务人员提供一站式、智能、高效的在线互动保障服务；同时也为中大型企业提供在线接触、精准推送、智能服务和内外协同的数字化、智能化解决方案。
　　（4）品牌优势
　　公司通过业财税一体化数字化实施的战略诊断、策略规划、数字化转型落地产品及定制化解决方案，帮助企业在激烈竞争中提升合规风控能力，保住盈利底线，挖掘增长潜力，实现高质量发展。已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、跨境电商、烟草、房地产建安等领域的业财税数字化解决方案，并产生了一定的品牌效应。
　　
　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　报告期内，公司实现营业收入121,971.35万元，较上年增长1.48%，实现利润总额及归属于上市公司股东的净利润分别为-27,025.64万元和-34,058.74万元，较上年分别减亏28.79%和14.23%。
　　（1）热处理业务
　　2022年国际国内大环境复杂多变，热处理行业市场整体形势不容乐观，加之原材料价格、动力费用、期间费用等持续攀升，以及部分加工企业（重庆金属、苏州丰东、常州鑫润丰东、烟台丰东等）大量在建工程转固，面对严峻的市场环境与居高不下的成本压力，公司严格按照董事会年初制定的经营计划，科学研判市场环境、优化销售策略、坚持创新创优、提升管理水平，积极应对各项挑战，在针对新能源汽车、军工、航天等领域的市场开拓中取得了一定的突破。报告期内，热处理板块实现营业收入80,500.64万元，较上年增长14.21%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为9,072.06万元和7,044.10万元，较上年分别下降17.55%和16.49%。
　　（2）数字化业务
　　2022年，在税务局端业务方面，一方面巩固和拓展业务与区域，除电子税务局和实名办税与风险监控两项主营业务外，还积极推进智能咨询和征纳互动业务线，增强整体业务的涉及面；另一方面积极参与“金税四期”建设工作，投入资源保障金税四期项目的开发进度，为后续的市场开拓奠定基础。受全球经济疲软之势影响，政府机关优先保障民生问题，降低了信息化建设的财政经费预算；同时加强了安全管理的规范，提高管理要求增加了在建项目的交付复杂度。公司年初开始积极采取各项措施，以应对变化的外部环境：开源方面将征纳互动、智能咨询业务下沉推广，节流方面规范了各种费用的标准及人员配置，报告期内电子税务收入基本持平。
　　在企业服务方面，结合目前的社会环境，重点发展中小企业的SaaS服务以及中型企业及集团企业的业财税一体化服务，已形成了在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、外贸电商、房地产建安等领域的财税数字化解决方案。2022年合并报表范围发生变化，剔除出表的广东龙达财税科技有限公司、金财代账业务板块2021年度实现的8,000多万元收入，同业务口径对比2021年收入基本持平。
　　报告期内，公司数字化业务板块2022年公司实现营业收入41,470.70万元，比上年下降16.56%，利润总额-35,160.50万元，归属于母公司股东的净利润-40,165.64万元，分别比上年减亏26.15%、14.17%。

　　五、公司未来发展的展望
　　1、热处理业务
　　（1）行业格局和趋势
　　2023年世界经济衰退风险上升、通胀预期延续，地缘政治冲突升级威胁着全球贸易复苏，发达经济对产业链安全诉求提升、大国间在关键领域的博弈加剧，机械工业外贸市场面临下行压力。国内经济依然面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，机械工业平稳运行、转型发展任务繁重。
　　热处理承担着支撑机械制造产业链现代化，实现“制造强国”伟大目标的历史重任。面对碳达峰碳中和“3060目标”，作为装备制造产业链中不可或缺的关键环节和重点用能工序，热处理行业责任重大，任务艰巨。在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，热处理行业需秉承“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，按照《“十四五”发展规划》制定的发展目标和《中国制造2025》行动纲领，积极探索，开拓进取，抓住“产业基础高级化、产业链现代化”需求给热处理行业带来的发展机遇，在推进高质量发展进程中，把握新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局。2023年，热处理行业将迎来转型升级、高质量发展的难得机遇期。
　　（2）未来发展战略
　　公司将积极响应国务院《中国制造2025》行动纲领，把握制造强国战略和战略性新兴产业成长为热处理发展注入新动力的历史机遇，坚持自主创新，加大重要产品和关键核心技术的攻关力度，深入推进两化融合，为客户提供优质、高效、节能、环保的先进热处理装备及服务，推动企业朝高端化、智能化、绿色化发展，促进企业进一步做大做强。
　　（3）经营计划
　　①回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
　　a.报告期内，公司热处理板块实现营业收入80,500.64万元，较上年增长14.21%，超额完成了收入目标；实现归属于母公司股东的净利润7,044.10万元，较上年下降16.49%，仅完成目标的80%，主要是由于热处理加工业务毛利率出现较大幅度的下滑。
　　b.公司严格执行董事会确定的2022年度工作计划，在新能源领域的市场开拓、提升项目管理效率、加强项目管理和投资管理等方面均取得了一定成效。2022年是丰东管理的转折年，通过数字化运营平台的实施，全面提升公司的管理水平，2022年11月15日，丰东热技术数字化运营平台（一期）上线试运行，涉及人事、考勤、资产、行政、费用、访客6大模块，约90个流程，平台上线运行后，给公司带来了一场思想、业务和工作方式的变革，使得公司内部管理更加规范，内部沟通更加快捷、高效、精准、透明。
　　②2023年度的经营计划与措施
　　2023年，公司将紧紧围绕“2025年发展目标”，认真践行“高质量、可持续”发展要求，不折不扣落实好各项工作部署，将“全员担当”贯彻到工作的每一个环节。
　　a.构建销售和售后系统生态圈，进一步开拓市场。
　　a-1、加强与国家及地方行业协会的交流合作，拓宽信息获取渠道。紧跟头部企业及知名企业，重点关注新能源、电动汽车、军工、航天航空、船舶等行业和领域。
　　a-2、充分利用平台优势，构建销售系统生态圈。突破传统观念和思维，建立销售和售后联动机制。
　　a-3、将售后业务作为公司运行的压舱石，一方面加强对现有售后客户的业务拓展，全方位提供优质服务；另一方面，对未发生售后业务的设备客户进行针对性的回访，满足客户需求，提升售后业务的市场占有率。
　　b.加强产品系列化与模块化建设，攻坚核心技术。
　　b-1、充分认识公司在技术方面存在的短板，进一步做好产品的系列化与标准化，积极应对市场需求的变化，一方面拓宽设备产品线，加强氮化设备，如卧室氮化炉、推盘氮化炉等的研发；另一方面加快推进辊棒炉、推盘炉的标准化与模块化工作；同时进一步使装备和工艺成熟化，有力支持加工企业的发展，促使加工业务更具市场竞争力。
　　b-2、做好典型设备、典型产品的工艺技术支持与总结，规范工艺调试作业，建立工艺技术研发机制，加强氮化工艺研究，包括硬氮化、软氮化、氮化+后氧化等。
　　b-3、加强自主开发的软件工艺数据监控系统（SCADA）、智能热处理产线系统（LMS）软件的标准化和升级，推动热处理工厂管理系统（FMS）的立项和落地，进一步提升丰东设备的智能化和自动化水平。
　　c.聚焦固本强基，不断夯实支撑高质量发展基础。
　　c-1、进一步完善公司数字化运营平台的建设，加强公司信息化、数字化建设，打造完整的信息化平台。
　　c-2、加强对已投资项目的投后管理，统筹协调资源，确保投资项目的投资收益和投资效果。
　　c-3、人才是企业高质量发展最大的保障，加强对人才的培养与储备，让年轻人敢于担当、勇于担当、善于担当，推进公司后备力量的建设。
　　（4）可能面对的风险
　　①国际环境日趋复杂，不稳定性不确定性明显增加，经济全球化遭遇逆流，中国无论在经济、政治还是军事方面，都面临着诸多挑战。
　　②全球正迎来高成本的大通胀时代，能源、劳动力、资金、贸易、引进技术等成本都在上升。
　　面对诸多风险和挑战，公司只有保持战略定力、战略自信、战略耐心，做好发展的谋划、创新的突破，才能在危机中育先机，于变局中开新局。2023年公司计划采取以下措施应对上述风险与挑战：
　　①从未来发展趋势来看，信息技术和设备智能化将是主流。如何在传统的机械制造业基础上实现智能化、无人化，公司应准确识变，主动求变，持续创新。
　　②新能源革命迎来爆发增长期，新能源汽车、锂电池、光伏发电、风力发电、工业自动化部件等赛道迎来大洗牌，为此，公司将继续落实大客户战略，紧跟头部企业，在新能源、军工、船舶、航空航天等领域深耕厚植。③公司管理团队积极探索并推进投资模式创新，在保持现有以公司控股为主要投资模式的基础上，积极探索以小额参股、丰东品牌输出、外派管理团队等多种合作模式，以期在市场上积聚丰东品牌效应、协同资源，为股东创造更大价值。
　　2、数字化业务
　　（1）行业格局与趋势
　　数字经济发展“增档提速”，数字经济是继农业经济、工业经济之后全新的社会经济发展形态，也是世界经济创新发展的主流模式。中国数字金融合作论坛发布《2022年我国数字经济金融形势分析报告》显示，作为数字经济核心产业的信息传输、软件和信息技术服务业，2022年单季同比增速则分别达到了10.8%、7.6%、7.9%、10%，平均增速明显高于我国平均GDP增速。
　　党的二十大提出“要加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合，打造具有国际竞争力的数字产业集群”，为数字经济发展指明了方向。2022年11月16日，习近平总书记在二十国集团领导人第十七次峰会上指出，当前数字经济规模扩大，全球数字化转型加速，成为影响世界经济格局的重要因素。国家先后出台《数字经济发展战略纲要》、《“十四五”数字经济发展规划》等顶层设计文件，推动数字经济可持续发展。“十四五”规划纲要指出，要从加强关键数字技术创新应用、加快推动数字产业化、推进产业数字化转型三方面打造数字经济新优势，激发经济增长新动能。为了适应数字经济时代的发展，中国政府利用云计算、大数据、人工智能等手段快速推进国家治理的现代化，促进政府管理和社会治理的创新，以适应整个数字经济时代的发展要求。
　　2022年10月，《国务院关于数字经济发展情况的报告》提出，以数据为关键要素，以推动数字技术与实体经济深度融合为主线，以协同推进数字产业化和产业数字化、赋能传统产业转型升级为重点，以加强数字基础设施建设为基础，以完善数字经济治理体系为保障，不断做强做优做大我国数字经济。近期，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，大力发展数字经济，全面建设数字中国已经进一步上升为国家战略。随着全社会数字化业务升级步伐加快，数字化场景不断丰富，数字化应用程度不断加深，为我国软件和信息技术服务行业市场提供了时代的机遇和良好的发展前景。“金税四期”推广完成后，将对各类涉税违法违规行为进行精准打击；帮助企业依法依规开展自身风险检查，依法开展税务和财务规划，同时也是企业数字化和税务管理升级的机遇，通过数字化工具让规划实施落地。“全电发票”是企业数字化新的提速引擎，将加速推进业、财、税一体化的实现，优化供应链，提高客户满意度，满足精准计税要求。同时，税务数据作为企业数据资产中的重要组成部分，结合经营数据的深入分析，将拓展企业在价值分析、经营决策、风险防控、规范管理等层面的数字化能力，助力企业数字化转型变革。
　　（2）公司发展战略
　　公司整体战略定位：专注于以财税数字化为核心引擎，推动企业经营要素的全面数字化，助力企业财税数字化转型，构建泛在联接的数字化企业。凭借积累的技术优势和应用经验，面向财税SaaS厂商、财税服务机构、金融机构等提供开放平台，构建企业财税数字化产业生态圈。
　　随着智能化企业资源协同平台推广使用，能够为企业的协同工作建立线上对账结算的机制，供应商可以直连开票；同时，通过对发票、结算单等文件的自动识别、线上签收，能线上实现结算单、收货单和发票的三单匹配，保证业务协同的安全性、准确性。财税共享中心实施后，整个供应链体系得到了垂直一体化的整合，在全电数字发票和税务数字账户的分布式网络链上，实现企业的数据共享，促进供应链高效运转，实现产业级生态系统的降本增效。
　　在上述基础上利用区块链技术可以将现实中发生的真实商业交易，以数据的形式描述和记录下来，据此把供应链中与核心企业有关联的上下游企业信息衔接起来。区块链的“时间戳技术”确保了链上数据的真实性。利用数字凭证方式记录供应链条中的所有交易数据。通过业务数字化，产生了企业可溯源的真实经营数据，数据又形成了宝贵的数字资产。随着用户的大规模上线推广，当供应链上的上链企业数量足够多，且上链信息质量足够高，区块链通过共识机制所揭示的企业相关信息反应的才是真实信息，此时企业的经营信用、数字资产、数字供应链金融将大大优于传统信用、资产和传统供应链金融，大大提升企业和社会的运行效率。
　　（3）经营计划
　　①回顾前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
　　a.报告期内，公司数字化业务板块2022年实现营业收入41,470.70万元，比上年下降16.56%，利润总额-35,160.50万元，归属于母公司股东的净利润-40,165.64万元，分别比上年减亏26.15%、14.17%。b.公司凭借丰富的财税行业知识库，基于云计算，大数据，人工智能、区块链及算法等技术，秉承互联网新型服务理念，紧跟“金税四期”相关要求，推出了专为税务人员，纳税人，中大型企业量身打造的征纳互动智能平台产品，集合网格化管理、精准推送、智能咨询、虚拟线上大厅、数字虚拟人等能力，推动了税务机关纳税服务的数字化、智能化发展。
　　c.全力投入“金税四期”核心项目国家税务总局电子发票服务平台（二期）的建设工作，在云化、服务化、数字化的整体架构和信创基础环境下，于2022年底成功试点上线。公司长期以来一直将国家税务总局作为信息化服务的重点保障客户，为保障该项目的建设与试点工作顺利开展，对项目投入了充足资源进行重点保障，目前进展顺利。
　　d.在企业服务方面，结合目前的社会环境，重点发展中小企业的SaaS服务以及中大型集团企业的业财税一体化融合定制服务，形成的业财税融合数字化解决方案在连锁商贸、能源电力、制造业、医药、外贸电商、房地产建安等领域都得到充分的实践。
　　②2023年经营目标
　　为了继续推进“构建财税数字化产业生态圈”的战略目标，2023年在既有基础之上，做好人力、物力、财力的资源再分配，坚持开放策略。聚焦金税四期核心项目的实施交付并紧抓商机，同步对现有省市进行业务深挖；同时打造开放平台，面向生态内财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等伙伴进行赋能，确保主营业务在去年基础上实现稳步经营，中大型集团企业客户等形成稳健的商业模式，实现规模化营收。
　　③2023年经营计划
　　a.面向数字政府领域，保障好关键项目，巩固重点业务。第一，全力投入保障公司参与的金税四期核心项目国家税务总局电子发票服务平台（二期）的建设，2022年底试点上线后，在税务总局统筹下，同步开展非试点功能、移动电子税务局、征纳互动等板块的工作，公司调配资源保障标杆性项目的建设效果；第二，对已占有的市场进一步从技术、产品、服务交付、市场沟通支持等各方面进行稳固，提升客户口碑及纳税人使用的满意度，确保各区域的基本业务收入得到保障，为后续金税四期的推广奠定基础；第三，保持创新，以聚焦国家税务总局金税四期建设与“后金四”业务发展为目标，专注智慧电子税务局产品建设的同时，结合目前发展趋势，固化资源，保证智能AI咨询产品的持续创新，推动AIGC时代财税服务领域的数字化、智能化场景应用。第四、深度参与信创产业，结合公司在税务、法院等领域的信创技术、解决方案和业务积累，延伸拓展其他的数字政府信创化领域。
　　b.面向数字企业业务，巩固扩大产品及营销体系和成果。第一，在现有产品、销售、交付服务、运营及绩效体系的基础上，扩大市场投入，强化品牌宣传，进一步提高市场占有率；第二，以金税四期建设以及全要素数字化电子发票的全面推广为契机，整合内外部资源，实现为中小企业提供业、财、税、票、档五位一体及涉税风险多维化、全方位、全流程监控的SaaS服务转换；第三，围绕中大型集团企业对业财税一体化融合的刚性需求，提供从业财税数字化转型战略诊断、策略规划、定制化解决方案以及产品开发服务，实现中大型集团企业用户的业财税一体化服务。加大营销推广力度，建立全国四大营销和服务支持中心，赋能合作伙伴，快速抢占市场，实现营收快速增长目标。
　　（4）公司面临的风险和应对措施
　　①政府预算收紧：受全球经济形势以及金税四期统一建设的趋势影响，政府机关信息化建设预算收紧，一定程度影响公司的业务开展及收入。应对策略：一是聚焦主赛道，务必保证核心优势；二是优化研发人才结构，加大营销投入，下沉区县级推广运营业务；三是将具备共性的解决方案及产品推广到泛政府领域。
　　②市场恶性竞争加剧：数字经济的发展已经逐步进入高峰期，财税服务领域作为企业服务领域最具价值的细分领域之一，更是处于高度聚焦状态。除了同行的竞争之外BAT类行业巨头也开始布局财税领域，此类公司具有丰富的资源、雄厚的资金以及领先的技术实力，加剧了财税服务市场的竞争程度。应对策略：结合企业自身优势，专注深耕于擅长的业务及应用领域，和行业巨头形成合作关系，强强联合共同打造行业解决方案。
　　③复合型人才储备不足：数字化服务产品涉及云计算、大数据、人工智能、区块链等新一代技术的应用，且业务的开展还涉及市场营销、运营模式的搭建，须有复合型高端人才加入才能加速业务的开展，而公司此类人才不足。应对策略：搭建施展才华的平台，有计划地引进和吸收人才；保障人才的待遇，包括薪资与绩效，防止现有人才流失；制定培训激励机制，建立完善内部学院，加大人才培养力度。 收起▲

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　报告期内，公司主营业务未发生重大变化，继续致力于“热处理”+“互联网财税”双主业发展。
　　1、热处理业务
　　（1）行业发展情况
　　公司热处理板块的主要产品及热处理加工服务均属于机械制造热处理行业，其中热处理设备制造业务所属行业为“制造业”大类下的“通用设备制造业”，热处理加工业务所属行业为“制造业”大类下的“金属制品业”。
　　近几年来，国内外宏观环境、经济形势及政策不断变化，给热处理行业也带来了新的挑战与机遇：①国家对安全、环保工作提出更高要求，一方面要求切实把安全生产各项工作抓严、抓实、抓到位，另一方面倡导绿色发展、循环发展、低碳发展，全面推进生态文明建设，这就要求热处理行业持续向“更优、更省、更精、更净、更安全”方向发展；②产业升级迎来发展新机遇，在“碳达峰、碳中和”目标的驱动下，新能源行业已成为快速发展的黄金赛道，意味着拥有核心技术并能高质量产业化的热处理企业才能掌握新的市场空间主动权；③中美对抗升级等事件一方面加剧全球通货膨胀，推高原材料价格，给世界经济带来更多不确定性，另一方面倒逼中国企业解决“卡脖子”技术，为替代进口带来新机会；④新冠疫情的反复，使得影响企业正常经营的变化因素增多。
　　（2）主要业务、主要产品及其用途
　　报告期内，公司热处理板块主要业务、主要产品及其用途未发生变化。主要业务涵盖了热处理设备制造、专业热处理加工服务、热处理设备售后服务及热处理工艺技术咨询服务四大块。公司制造各类可控气氛热处理设备和非气氛加热热处理设备，产品系列齐全，其中可控气氛热处理设备包含箱式炉系列、井式炉系列、氮化炉系列、网带式连续炉生产线、推盘式连续炉生产线、辊底式连续炉生产线、等温热处理系统等，非气氛加热热处理设备包含箱式铝合金固溶时效生产线、辊棒式连续铝合金处理生产线、侧装料燃气加热生产线、高端抛丸机以及各类客户非标定制设备等。与此同时，公司提供专业热处理加工服务，如渗碳、渗氮、碳氮共渗、氮碳共渗、真空气淬、真空油淬、真空退火、真空回火、真空渗碳、感应淬火、等离子渗氮、等离子氮碳共渗、等温淬火等工艺服务。
　　公司制造的各类热处理设备及提供的热处理工艺服务广泛应用于汽车零部件、工程机械、机械基础件、航空航天、军工、核电、轨道交通、船舶、石油化工、新能源等领域。
　　（3）经营模式及市场地位
　　公司采取热处理设备制造和专业热处理加工服务并举的经营模式，根据下游客户的特定需求提供热处理设备或者加工服务。公司是国内领先的热处理综合解决方案提供商，在国内中高档热处理设备市场占据领先地位，是全国范围内拥有商业热处理服务网点数量最多的企业。
　　（4）主要的业绩驱动因素
　　报告期内，面对复杂多变的国内外形势，我国国民经济总体运行平稳，汽车零部件、工程机械、新能源等主要下游行业的快速复苏为公司热处理业务发展营造了良好的市场环境。在国家“碳达峰、碳中和”政策引领下，热处理行业正迎来新的发展机遇。公司积极开拓市场，持续加强技术创新和新产品研发，向客户提供性能稳定、品质可靠的热处理设备，并提供优质的专业热处理加工服务和设备售后服务，从而获得收入并实现盈利。
　　2、互联网财税业务
　　（1）行业情况
　　公司互联网财税板块业务属于“信息传输、软件和信息技术服务业”大类下的“互联网和相关服务”。
　　我国财税服务领域正处于数字化转型升级的历史窗口期。随着中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》（以下简称“两办意见”）、金税四期建设启动、全要素数字化电子发票的快速推广，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式。
　　根据“两办意见”，新一轮的税收征管改革将着力建设以服务纳税人缴费人为中心、以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务，深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，大幅提高税法遵从度和社会满意度，明显降低征纳成本，充分发挥税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用，为推动高质量发展提供有力支撑。为落地新一轮税收征管改革，金税四期工程正式启动建设，发票电子化改革也推进得如火如荼，大数据时代下的新型税收征管改革也已经形成了明确的时间表，到2023年将形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系。
　　国务院2021年发布《“十四五”数字经济发展规划》提出，到2025年，数字经济核心产业增加值占国内生产总值比重达到10%，数据要素市场体系初步建立，产业数字化转型迈上新台阶，数字产业化水平显著提升，数字化公共服务更加普惠均等，数字经济治理体系更加完善。数字经济迈向全面扩展期，企业数字化建设从原来的提效、降本为目标的信息化系统建设，转向业财税管理相融合、智能化的发展模式，大数据、云计算、人工智能等技术的成熟也为企业财税数字化建设发展提供了坚实的基础。
　　（2）主要业务
　　互联网财税业务板块专注于财税信息化领域，面向税务机关、财税服务机构、企业级客户提供项目开发、产品销售及服务。建立税务系统与财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等第三方市场机构的连接，按市场化原则为纳税人提供个性化服务，大力推进财税一体智能化管理，帮助企业实现业财税数字化管理与服务。
　　（3）主要产品及用途
　　互联网财税业务板块主要包含两大产品系列：
　　①以智慧电子税务局为核心的税务产品与应用，面向纳税人提供互联网在线互动多端应用，围绕“纳税服务的主阵地、征管转型的试验田、生态环境的集中地”这一核心目标，运用“云计算、大数据、人工智能、互联网”等新一代技术，实现办税电子化、服务精准化、管理智能化，打造全天候、全方位、全覆盖、全流程、全联通的智慧税务生态体系。
　　②携手生态伙伴助力企业财税数字化，面向财税服务机构、中小企业、集团企业提供数字化解决方案，对外打通企业上下游，对内打通销售、采购、研发、生产、交付、服务等环节，实现业、财、税融合，助力企业实现数字化转型，按市场化原则为纳税人提供个性化服务。
　　（4）报告期内重大变化
　　报告期内，互联网财税业务的重大变化包含以下几个方面：
　　①新冠疫情的持续性影响。因疫情反复，政府机关为保障防疫安全，加强了疫情防控管理工作，严控项目实施与人员进出项目现场，对公司市场拓展和签约、项目交付及项目进度等方面造成了一定影响；造成相关的项目签约和交付向后递延。
　　②政务公共服务购买管控。由财政部颁布的《政府购买服务管理办法》已经自2020年3月1日起正式施行，为政府购买服务提供重要的制度指导和支持，促进和规范政府购买服务，助推共建共治共享的社会治理创新。该办法在疫情期间落地实施，线下项目型预算相对减少，但政府购买服务预算相应增加，尤其是线上化的服务投入会增加。公司为了应对市场变化，推出了在线化、智能化的服务产品，来冲抵面对面业务缩减的影响。

　　二、核心竞争力分析
1、热处理业务
报告期内，公司热处理板块积极探索新环境下高质量可持续发展的举措，在技术研发、质量控制、客户服务等方面继续保持竞争优势。
技术研发方面，公司顺利交付BBH-3000大型预抽真空可控气氛多用炉、VCB系列真空渗碳炉、URH系列连续辊棒炉、PCCF系列连续推盘炉、FPQ大型井式渗碳炉等客户定制非标生产线；公司加强“LMS智能热处理产线、SCADA数据采集系统”的推广应用，取得了较好的业绩，促进热处理行业的智能化发展；进一步拓展国际市场，为海外客户提供远程调试指导、在线技术服务，泰国、越南、印度等多家海外项目通过验收。聚焦“碳达峰、碳中和”国家战略，提升工艺技术水平，强化热处理专业服务优势，为公司在新能源领域获得更多的市场机会。报告期内，公司新增授权专利11项，其中发明专利2项、实用新型专利9项。
质量控制方面，公司始终将产品质量视为企业生存和发展的生命线。报告期内，丰东热技术通过了质量、环境管理体系的换证评审；结合智能热处理工厂设备管理需求，丰东热技术对智能热处理工厂管理系统（FMS）项目进行立项；为提高加工产品质量，由工程中心牵头，定期组织各加工企业进行工艺技术交流，集思广益，对加工过程中可能存在的质量问题进行分析与论证，并提出解决方案，切实提高加工服务水平。
客户服务方面，公司坚持以客户为中心的经营理念，严格控制产品质量，用心做好客户服务。凭借先进的制造及工艺技术、丰富的产品线和快速响应的服务，在主要下游客户领域拥有众多知名企业的客户群，并与之建立了长期、稳定的合作关系。公司优质的客户群进一步提升了公司的品牌效应，为公司的持续稳定发展奠定了坚实基础。
2、互联网财税业务
（1）品牌和市场优势
方欣科技自1998年成立以来，深耕财税领域20+年，专注于税务信息化建设与涉税咨询服务，参与了国家金税三期工程建设，是税务总局风险应对与实名办税监控系统承建商，是智慧电子税务局、区块链电子发票、AI智能咨询服务及税务热线咨询专业服务商。2022年8月，方欣科技作为联合体成员，中标“国家税务总局电子发票服务平台（二期）”项目，共同建设全国统一规范电子税务局。作为国家规划布局内重点软件企业、广东省战略新兴产业百强骨干企业，先后承担科技部“863专项”、工信部“核高基重大专项”、发改委“信息安全专项”等国家级重大专项科研课题，设有国家级博士后科研工作站和产品研究院，积淀了雄厚的技术底蕴和丰富的“产学研”创新成果。
（2）产品优势
经过20+年的积累，智慧电子税务局作为公司的拳头产品，覆盖18个主税种，以及各地方10+附加税费种的全税种，目前已经覆盖10+个省份近2000+万企业用户；在税企连接领域，公司打造的征纳互动和智能咨询产品遥遥领先于竞品；区块链平台也进一步得到了省级政务单位和国资集团的充分验证，并入选“2021年中国区块链百强企业”，已具备商用推广的成熟度。集合智能咨询、精准推送、远程办税和数字虚拟人的数字纳服产品在市场覆盖面和新技术应用上具有行业领先性。
（3）人才优势
公司从1998年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量熟悉税务、财务业务的财税专业性人才，也积累了大量精通大数据、人工智能、区块链及算法的技术人才，两类人才互为补充，实现互联网IT人才与财税专业性人才的融合。

　　三、公司面临的风险和应对措施
1、热处理业务
受新冠疫情反复、俄乌战争及地缘政治冲突等因素影响，2022年下半年宏观经济环境进一步复杂化，外部不稳定因素较多；原材料及大宗商品价格高企，公司项目成本存在继续上升的风险；新投入项目在实施过程中会受到市场环境变化等不可预知因素的影响，建设周期、投资额及预期收益也会出现差异，投资回报存在不确定性。为应对以上可能面临的风险，公司将继续坚持以客户为中心的经营理念，抢抓细分市场机遇，加速产品向产业链、价值链高端延伸，持续优化运营水平，不断夯实企业核心竞争优势。
①围绕全年目标，多措并举抢市场抓订单。坚持客户导向，稳固优势行业市场，继续重点开拓汽车零部件、轴承、热处理加工行业市场，加强齿轮、紧固件、风电等非优势行业的市场角逐，同时瞄准战略市场、新兴市场发力，坚定不移抢市场、保订单。
②坚持创新驱动，加快迈向价值链中高端。持续强化技术及工艺研发，突破关键核心技术，2022年下半年，公司一方面完善优化辊棒炉技术、推盘炉技术以及氮化+后氧化技术，另一方面实施辊棒炉盐浴淬火工艺、推盘炉碳氮共渗、推盘式软氮化炉的工艺研发及应用，持续提升技术及工艺水平。
③聚焦提质增效，实现高质量可持续发展。一是加强对项目的过程管理，提升项目盈利水平；二是稳妥推进项目投资，强化对新项目的投前论证与投后管理，提高项目投资回报率；三是着手布局丰东未来五年人才培养计划，推进人才队伍建设，为高质量可持续发展奠定人才保障基础。
2、互联网财税业务
①社会大环境和行业变化的风险：国家税务总局缩减财政预算投入，金税四期紧锣密鼓建设将加剧竞争；国家税务总局金税四期工程从规划阶段走向了建设与试点阶段，无疑会对财税行业未来几年的发展产生深远的影响，并随着《关于进一步深化税收征管改革的意见》的逐步落地，市场格局将发生变化，市场竞争将进一步加剧。为应对上述影响，公司聚焦主赛道，优化研发人才结构，加大营销和服务运营，避免面临收入萎缩的风险。
②企业级云服务市场占有率不高的风险：金税四期建设的正式启动、数字发票的快速推广，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式，企业自身的财税数字化需求迫切；同时随着金税四期的全面推广，大数据时代下的新型税收征管改革已经形成，形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系，外部监管倒逼企业适应数字化的财税合规，这两方面因素会促进企业财税数字化、企业级财税云服务的需求产生爆发式增长，为迎接该机遇，抢占市场份额，公司在发挥自身核心优势的同时，努力提升对接业界生态伙伴的能力，形成共建共创共享的开放价值生态，抓住机遇，扩大市场占有率。

　　四、主营业务分析
　　概述
　　报告期内，公司实现营业收入59,308.18万元，较上年同期增长2.39%，实现利润总额-7,258.05万元，较上年同期减亏19.99%，实现归属于上市公司股东的净利润-8,276.09万元，较上年同期减亏20.78%。
　　1、热处理业务
　　报告期内，因周边地区新冠疫情爆发，热处理业务的销售、生产制造、物流、采购等生产经营活动受到阶段性影响，但公司持续推进技术创新，积极抢抓市场，针对新能源领域市场的开拓取得一定的成绩。2022年上半年，热处理板块实现营业收入37,395.12万元，较上年同期增长13.27%，实现利润总额4,677.63万元，较上年同期下降8.92%，实现归属于母公司股东的净利润3,563.78万元，与上年同期相比基本持平。
　　2、互联网财税业务
　　2022年以来，受到疫情及管控措施的持续影响，经济及市场发生变化，头部互联网企业的营业收入普遍放缓甚至下滑，互联网财税板块业务面临艰难的外部环境和市场压力。公司按照经营计划，加快产品迭代和优化销售模式，加强过程监控，提升管理水平，报告期内，实现营业收入21,913.06万元，较上年同期减少12.04%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为-11,384.31万元和-11,288.49万元，较上年同期分别减亏15.30%和14.78%。 收起▲

　　一、报告期内公司所处的行业情况
　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
　　1、热处理业务
　　（1）行业基本情况、发展阶段及周期性特点及公司所处的行业地位情况
　　①行业基本情况、发展阶段及周期性特点
　　热处理作为保障和提高装备制造质量水平不可缺少的重要基础工艺，在保障机械制造关键零部件长寿命、高可靠等方面起着重要作用，是实现我国装备制造业由大变强的根基，是装备制造业实现碳达峰、碳中和以及“3060目标”的重要环节。目前，我国热处理装备和工艺材料制造已达到或接近国际先进水平，已能够制造热处理加工所需的各类工艺装备并实现数字化控制，且能够根据用户的需求进行新产品开发和工程化配套，热处理装备制造踏上新台阶。热处理与机械制造业的发展态势息息相关，如主要下游汽车零部件行业、工程机械行业等是典型的周期性行业，热处理行业伴随着机械制造业景气度的变化以及下游产业的周期性变化而呈现出较强的周期性特点。
　　②公司所处的行业地位
　　丰东热技术是国内领先、国际先进的热处理综合解决方案供应商。公司始终注重自我研发能力的培养，不断满足和超越顾客需求，主持和参与起草、制定了24项热处理国家标准和9项行业标准。2018年，丰东热技术被国家工信部评为“制造业单项冠军示范企业”，是行业内唯一获此殊荣的企业；2021年，公司通过了“制造业单项冠军示范企业”的复审。
　　丰东热技术及设备类关联企业制造的装备覆盖了气氛热处理、真空热处理、感应加热热处理及工业炉窑四大领域，在全国范围内布局了15家加工连锁服务中心，是国内热处理自主品牌中营业收入规模、综合研发能力最强的企业之一。
　　（2）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响
　　按照《“十四五”发展规划》制定的发展目标和《中国制造2025》行动纲领，须坚持以实现热处理行业高质量发展为目标，以绿色热处理为基本原则，以数字化、网络化、智能化为技术创新手段，以服务型制造推进热处理产业链现代化，强基础，补短板，解决关键零部件热处理瓶颈，满足国家重大项目、重点装备和各类机电产品热处理需求，为构建完整的内需体系和“制造强国”提供支撑和保障，做好热处理工艺装备节能和环保工作，进一步降低能耗和排放，产学研用紧密结合开展技术创新，推进热处理产业基础高级化。
　　2、互联网财税业务
　　我国财税服务领域正处于数字化转型升级的历史窗口期。随着中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》（以下简称“两办意见”）、金税四期建设启动、全要素数字化电子发票的快速推广，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式。
　　根据“两办意见”，新一轮的税收征管改革将着力建设以服务纳税人缴费人为中心、以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务，深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，大幅提高税法遵从度和社会满意度，明显降低征纳成本，充分发挥税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用，为推动高质量发展提供有力支撑。为落地新一轮税收征管改革，金税四期工程正式启动建设，发票电子化改革也推进的如火如荼，大数据时代下的新型税收征管改革也已经形成了明确的时间表，到2023年将形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系。
　　除前述行业宏观政策外，互联网财税业务板块存在以下环境与政策影响：
　　①金税四期开展意味着自顶向下信息化建设的全面升级，是国家层面一次体系性、全局性的信息化投资建设。为避免各级税务机关信息化建设与金税四期工程存在重复性甚至是违背性建设，各省市税务机关在国家税务总局的规划方向上，针对金税四期工程信息化所涉及范围进行了大量的项目合并与撤销。国家税务总局发布的2022年第2号公告明确要求4月1日起在广东地区上线升级版全要素数字化电子发票服务平台，并在部分纳税人中试点推广。随着金税四期全要素数字化电子发票（以下简称“数字发票”）项目的全面推广，公司前期为该变革投入研发的相关配套产品迎来了很好的发展机遇。②数字发票的全面推广会对企业财税数字化带来深远影响。随着以全要素数字发票为突破口的金税四期的来临，将加速促进政府部门、市场主体和其他组织的数字化转型，有效提升经济社会运行效率的同时，还将对我国经济社会数字化有着重大推动作用，将迎来一系列的制度革新，重构商事之间连接和凭证证据存证，深度改变市场交易方式，进一步促进生产要素自由实时流动，降低制度性交易成本。发票作为连接企业外部上下游，企业内部销售、采购、研发、生产、交付、服务等环节的枢纽，是企业数字化的“核心引擎”，会加速推进企业数字化的进程。数字发票的全面推广会带动财税数字化的繁荣，不同细分领域的新创公司层出不穷，公司通过构建开放的财税中台和服务，携手生态伙伴来分享市场红利。③新冠疫情的持续性影响。因疫情反复，政府机关为进行保障防疫安全，加强了疫情防控管理工作，严控项目实施与人员进出项目现场，并大量要求远程办公方式，不同程度影响了在执行项目的交付进度；财政预算不断收紧，尤其信息化费用预算更是其中主要的削减对象，各级税务机关为压缩经费以应对经济不确定性，暂停甚至取消了部分在执行项目。受信息化费用预算削减的影响，相关收入也会受影响，为了降低影响程度，公司加大了服务在线化、智能化产品的研发，加强公司的竞争力。
　　④政务公共服务购买管控。由财政部所颁布的《政府购买服务管理办法》已经自2020年3月1日起正式施行，为政府购买服务提供重要的制度指导和支持，促进和规范政府购买服务助推共建共治共享的社会治理创新。该办法在疫情期间落地实施，一定程度限制了政府机关对公共服务购买的范围，造成服务性项目的经费缩减。服务性项目的经费缩减主要集中在面对面领域，线上化的投入会增加，公司为了应对市场变化，推出了在线化、智能化的服务产品，来冲抵面对面业务缩减的影响。
　　
　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　1、热处理业务
　　（1）主要业务、主要产品及其用途、经营模式
　　①主要业务
　　公司热处理板块业务涵盖了热处理设备制造、专业热处理加工服务、热处理设备售后服务及热处理工艺技术咨询服务四大块。
　　②主要产品及其用途
　　公司制造各类可控气氛热处理设备和非气氛加热设备，产品系列齐全，如多用炉、网带炉、气体氮化炉、大型井式渗碳炉、大型工业炉窑、推杆式渗碳炉生产线、辊底式保护气氛淬火炉等，同时根据客户多样化需求为客户量身定制辊棒式连续铝合金处理炉、箱式铝合金固溶时效生产线、调质炉、侧装料燃气加热炉等个性化设备；此外，公司提供专业热处理加工服务，为客户提供渗碳、渗氮、碳氮共渗、氮碳共渗、真空气淬、真空油淬、真空退火、真空回火、真空渗碳、感应淬火、等离子渗氮、等离子氮碳共渗等工艺服务。
　　公司制造的各类热处理设备及提供的热处理工艺服务广泛应用于汽车零部件、工程机械、机械基础件、航空航天、军工、核电、轨道交通、船舶、石油化工、新能源等领域。
　　③经营模式
　　公司采取热处理设备制造和专业热处理加工服务并举的经营模式。设备制造方面，以提供高可靠性、节能环保、数字化、智能化、定制化的设备，抢占高端热处理设备市场，同时强化工艺设备服务一体化的业务发展模式；热处理加工服务方面，实施品牌连锁经营模式，构建基本覆盖全国主要机械制造集中地区的热处理加工网络，并通过工艺开发平台、质量管理标准化及人才培训体系的建设，提供高质量专业热加工服务。
　　（2）市场地位、竞争优势与劣势、主要的业绩驱动因素、业绩变化是否符合行业发展状况
　　①市场地位
　　热处理设备市场：目前我国每年可制造各类中、高、低档热处理设备和热处理辅助设备近10,000台（套）。公司2021年度制造的各类可控气氛热处理设备、连续式热处理设备（网带炉、辊棒炉等）、ADI（英文Austempered Ductile Iron的缩写，即等温淬火球墨铸铁）设备等合计380台（套），在国内中高档热处理设备市场占据领先地位。
　　热处理加工服务市场：目前我国已有各类热处理加工企业和车间10,000多家，每年的热处理加工量约5,000多万吨。公司在上海、南京、青岛、重庆、天津、常州、苏州、潍坊、莱西、烟台、武汉、大丰等地设立了15家专业从事热处理加工服务的控股子公司，是全国范围内拥有商业热处理服务网点数量最多的企业；2021年度公司各加工企业合计热处理加工量为11万多吨。
　　尽管公司的设备产值和加工量与全国市场相比占比不大，但由于热处理行业比较分散，且分为中、高、低端产品和市场，丰东致力于中高端产品和市场，是国内热处理行业的龙头企业。
　　②竞争优势与劣势
　　a.竞争优势
　　公司以市场为导向，加强研发与创新，打造技术领先优势；公司致力于提供中高端热处理设备，为客户提供涵盖设备销售、加工服务、售后服务及工艺咨询等一系列全方位的产品和服务，形成积聚优质客户的客户优势；公司在全国范围内建立了15个专业热处理连锁服务中心，形成了覆盖面广、响应迅速、工艺数据共享的全国服务网络，服务优势明显。
　　b.竞争劣势
　　公司业务的发展与生产规模的扩大，将会对研发技术人才、生产技术人才和管理人才等资源产生持续的需求，由于公司的地理位置以及传统行业特性，对优秀人才等资源的吸引力较弱。
　　③主要业绩驱动因素
　　公司经营业绩与宏观经济形势下的下游市场需求息息相关，也与公司自身经营策略、经营效率、产品服务竞争优势等紧密相连。
　　创新驱动：公司具备完善的产品研究、开发和创新体系，拥有较强的产品研发能力、持续创新能力和项目产业化能力，能够针对客户个性化需求设计、定制满足不同工艺要求的产品或服务。
　　营销驱动：聚焦渠道，深耕市场，细化服务，加强营销管理，增进各关联企业间的沟通与信息共享。随着公司营销服务体系的建立与完善，公司品牌知名度进一步得到提升，产品市场竞争力不断增强。
　　服务驱动：以优质服务集聚客户资源。一方面，公司持续提升现有热处理加工企业的服务质量，提高客户满意度；另一方面，公司售后服务人员充足，服务响应速度快，同时不断提升售后服务能力，向客户提供优质、快捷、高效的服务。
　　（4）业绩变化是否符合行业发展状况
　　报告期内，受益于汽车行业产销持续回升，工程机械行业市场需求持续高位，新能源汽车、风力发电等战略新兴行业也处在国家大力培育和快速发展期，公司经营业绩实现持续增长，符合行业发展状况。
　　2、互联网财税业务
　　（1）主要业务
　　互联网财税业务板块以智慧电子税务局为基础，建立税务局与财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等第三方市场机构的连接，按市场化原则为纳税人提供个性化服务，大力推进会计核算和财务管理智能化，通过电子发票与财政支付、金融支付和各类单位财务核算系统、电子档案管理信息系统的衔接，加快推进电子发票无纸化报销、入账、归档、存储。持续深化“银税互动”，助力解决中小企业融资难融资贵问题。
　　（2）主要产品及用途
　　互联网财税业务板块包含三大产品系列：
　　①提供涉税交易的智慧电子税务局。智慧电子税务局产品系列围绕“纳税服务的主阵地、征管转型的试验田、生态环境的集中地”这一核心目标，运用“云计算、大数据、人工智能、互联网”等新一代技术，实现办税电子化、服务精准化、管理智能化，打造全天候、全方位、全覆盖、全流程、全联通的智慧税务生态体系。
　　②构建税企连接平台。以实名信息为基础，建立税务局与企业法人、财务、办税员的连接，集合网格化管理、精准推送、智能咨询、虚拟线上大厅、数字虚拟人等能力，实现涉税服务的在线化、数字化和智能化。建立税务局与财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等第三方服务机构的连接，按市场化原则面向纳税人提供个性化服务。
　　③携手生态伙伴助力企业财税数字化。赋能财税软件厂商，对外打通企业上下游，对内打通销售、采购、研发、生产、交付、服务等环节，实现业、财、税融合，助力企业数字化。赋能财税服务机构，实现数字化转型，按市场化原则为纳税人提供个性化服务。赋能金融机构，持续深化“银税互动”，助力解决中小企业融资难融资贵问题。
　　（3）报告期内重大变化
　　报告期内，公司的重大变化包含以下几个方面：
　　①巩固和拓展更多区域，加强实力储备工作。国家税务总局落实“两办意见”，自顶向下信息化建设全面开启，各省市税务机关的信息化项目也因此受到了集约化影响。为应对金税四期所带来的长期机遇和短期挑战，在继续巩固现有业务的基础之上，加强竞争力储备：首先，在电子税务局和实名办税与风险监控两项主营业务外，积极推进智能咨询和征纳互动业务线，增强在金四中的业务涉及面，增加基层税务局对服务运营的粘性；其次，积极建设有标杆示范性的项目，巩固市场领先优势，增强在金四中的业务创新能力。
　　②紧抓金四建设契机，全面参与试点工作。数字发票作为“金税四期”的突破性关键项目，2021年12月1日在广东、内蒙、上海三地正式启动了试点推广工作。我司长期以来一直将国家税务总局广东省税务局作为信息化服务的重点客户，为保证试点工作的顺利开展，对数字发票所涉及关联系统、配套业务与相关服务都加大了资源保障，进展顺利。
　　③新冠疫情反复，对业务造成影响。新冠疫情对世界经济形势、政治文化环境、社会运作机制、商业规则以及人类的衣食住行都产生了深远的影响，一方面政府机关为应对疫情影响，主动削减各项财政经费，另一方面给财税行业的从业者和客户群体也造成了诸多不利影响，正常的经营活动被迫中断或延期，公司的客户尤其是服务业客户普遍经营困难，给公司的收入和收款带来较大影响，为应对该挑战，公司加强了自身数字化的能力和应用，优化了人才结构。
　　
　　三、核心竞争力分析
　　1、热处理板块
　　经过30余年的发展，公司拥有完整的土地使用权、设备、专利、非专利技术、商标等核心资产，通过在技术创新、人力资源、专业化经营、精细化管理等方面的不断发展和积累，形成了专业化研发优势、质量控制优势、生产管理优势、客户服务优势等核心竞争优势。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
　　（1）专业技术优势
　　公司具备完善的产品研究、开发和创新体系，拥有较强的产品研发能力、持续创新能力和项目产业化能力。公司拥有国家认定企业技术中心，国家认可实验室、国家级博士后科研工作站和企业院士工作站等研发平台，技术研发能力雄厚。
　　（2）质量控制优势
　　公司在国内热处理行业率先通过了ISO9001质量体系认证和ISO14001环境体系认证，专业热处理加工企业通过了TS16949汽车质量体系认证。各热处理加工企业陆续通过或正在接受国内外汽车及工程机械等领域各大主机厂的评审与认证，纷纷进入到各大主机厂的供应商体系。为积极参与国家航空航天相关授信项目，上海丰东通过了Nadcap航空航天特殊产品和工艺的特殊体系认证。
　　公司牵头主持起草并获公布实施的《热处理质量管理体系》国家标准，已成为全国高质量热处理加工企业全面接轨国际热处理CQI—9质量体系标准的指导性标准。
　　（3）生产管理优势
　　经过30多年的运营，公司已形成一套具有公司特色、科学高效、运作有序的管理机制。在热处理设备制造及加工服务领域积累了丰富的开发、生产和管理经验，培养了一支精干的生产管理团队和一大批技艺精湛、业务娴熟的技术工人，形成了较为完善的生产管理体系。
　　（4）客户服务优势
　　公司坚持以客户需求为导向，向客户提供全周期服务。通过专业用心的技术服务和客户需求的快速有效响应，为公司赢得了良好的口碑，树立了良好的市场形象。
　　2、互联网财税业务
　　（1）品牌优势
　　经过20+年的积累，公司在智慧电子税务局和税企连接领域均处于市场领先地位。自1998年成立以来智慧电子税务局一直是公司的拳头产品，目前已经覆盖10+个省份近2000+万企业用户。在税企连接领域，公司打造的征纳互动和智能咨询产品遥遥领先于竞品。
　　（2）产品优势
　　经过20+年的积累，已经将涉税业务规则固化为产品，产品覆盖18个主税种，以及各地方10+附加税费种的全税种。区块链平台也进一步得到了省级政务单位和国资集团的充分验证，并入选2021年中国区块链百强企业，已具备商用推广的成熟度。集合智能咨询、精准推送、远程办税和数字虚拟人的数字纳服产品在市场覆盖面和新技术应用上具有行业领先性。
　　（3）人才优势
　　公司从1998年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量熟悉税务、财务业务的财税专业性人才，也积累了大量精通大数据、人工智能、区块链及算法的技术人才，两类人才互为补充，实现互联网IT人才与财税专业性人才的融合。
　　
　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　报告期内，公司实现营业收入120,190.00万元，较上年增长18.83%，实现利润总额及归属于上市公司股东的净利润分别为-37,951.84万元和-39,707.63万元，较上年分别增长69.89%和68.07%。公司业务类型、利润构成未发生重大变化。
　　（1）热处理业务
　　2021年，各地区各部门落地的一系列保护和激发市场主体活力的政策措施，利好于宏观经济的复苏，但国内市场大循环尚未完全形成，全球疫情仍存不确定性，国际经贸形势愈发复杂；上游大宗商品原材料涨价压力不断传导，下游行业需求复苏不稳定。面对日趋复杂的外部形势和前所未有的压力挑战，公司严格按照董事会年初制定的经营计划，科学研判市场环境、优化销售策略、坚持创新创优、提升管理水平，积极应对各项挑战，全年实现营业收入70,486.26万元，较上年增长30.73%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为11,003.34万元和8,435.54万元，较上年分别增长58.16%和62.13%，圆满完成了2021年度经营目标和任务，较好地实现了“十四五”良好开局。
　　①构建高质量发展运行体系。2021年1月，丰东发布“十四五”发展规划，明确丰东“十四五”发展规划目标和计划。2021年8月，丰东召开关联企业负责人中期会议，进一步明确公司高质量发展指标体系，确立业务结构优化、质量效率提升、资源配置等方向，并将营业收入、净利润及分红计划的目标层层分解到各关联企业。
　　②全年新增订单创历史新高。设备销售方面：2021年上半年，随着国内疫情防控形势持续好转，在国家和地方政府一系列利好政策的推动下，消费市场回暖，主要下游产业产销持续回升，公司销售形势良好；下半年国内制造需求发生变化，加上原材料、人工费用持续大幅上涨，市场形势严峻，订单数量有所回落。加工服务方面：2021年上半年，得益于后疫情时代注重“双循环”的背景下，下游新能源汽车表现强劲、渗透率进一步提升，工程机械、农业机械、液压等行业快速复苏，加工服务业务大幅提升；下半年由于局部疫情的变化仍存在不确定性，节能减排限电及电价上涨，同时芯片供应问题对公司主要下游客户乘用车生产的影响依然较为突出，加工服务业务回归到正常水平。在全体销售人员的共同努力下，全年新增订单创历史新高。
　　③依托协会助力新产品推广。公司组团积极参加“上海热处理装备与技术展”、“2021热处理产业技术高质量发展论坛”、“第二届热处理应用技术研讨会”、“苏州真空低压渗碳与高压气淬论坛”以及“第六届热处理论坛”，通过技术分享交流会议等形式，展示丰东创新产品，与同行共同探讨行业未来发展趋势； 2021年4月17日，中国机械工程学会热处理分会第十一届二次常务理事会在大丰顺利召开，参会的常务理事一行在公司召开了热处理车间绿色化、智能化解决方案研讨会。④强化技术创新提升竞争力。发布了智能热处理产线系统（LMS系统）、箱式炉工艺数据监控系统（箱式炉SCADA）、网带炉工艺数据监控系统（网带炉SCADA）等软件产品标准文件，并正式推向市场；完成VBF真空少氧渗碳炉及真空渗碳软件，可实现“真空渗碳+后期扩散阶段CP自动控制”，齿尖工件表面碳浓度/渗层均匀性优势明显；气氛回收装置达到预期效果，经第三方检测，气氛减量率达到30~40%；成功应用ANSYS温度场、流场模拟；“国家重点研发计划轴齿类清洁热处理”项目之课题3——“可控气氛精密控制及减量化技术”通过中期现场评审，得到评审专家的高分好评；顺利通过“江苏省四星级上云企业”认定；报告期内新增授权专利45项，其中发明专利3项，实用新型专利42项。
　　⑤夯实精细化管理工作基础。持续加强精细化管理，全面提高生产经营管理效能，做实做细降本节支工作；完成了《质量、研发、环境、两化融合管理体系》的运行及优化，通过了外审机构的质量和环境管理体系以及两化融合管理体系的监督审查。
　　⑥引进人才促进可持续发展。报告期内，公司对薪酬管理体系进行了优化，建立并实施了具有内部公平性和市场竞争力的薪酬制度，充分体现公司倡导的“公平、公正、公开、共创、共担、共享”原则；积极参加江苏科技大学、江苏大学、苏州科技大学等高校招聘会以及人社部门组织的专场招聘会，引进优秀的年轻人才加入公司；与江苏大学签订校企合作协议，成为江苏大学生产实习基地，为江苏大学材料学院近60名学生进行了生产实习培训；与盐城技师学院合作成立“丰东班”，组织编写《热处理基础知识及应用》的培训教材，38名学生报名，为培养技术工人打好基础。
　　（2）互联网财税业务
　　2021年我司在税务局端业务一方面巩固和拓展业务与区域，在电子税务局和实名办税与风险监控两项主营业务外，积极推进智能咨询和征纳互动业务线，增强整体业务的涉及面；另一方面积极参与“金税四期”试点工作，对电子发票所涉及关联系统、配套业务与相关服务都加大了资源保障。但2021年疫情不断反复，政府机关为应对疫情影响，主动削减各项财政经费，税务系统也在各方面削减预算，各信息化建设项目的预算都被压缩；同时，政府机关为加强疫情防控管理工作，严控项目实施与人员进出项目现场，并大量要求远程办公方式，不同程度影响了在执行项目的交付难度。受上述因素影响，我司税务局端业务的收入有所提升，但成本也增高，导致利润有所下降。
　　在企业服务方面，我司携手华为和腾讯等战略合作伙伴，加大云化、在线化、智能化等研发协同，加大企业上下游之间的数字化协同产品的推广。提供网格化管理、精准推送、智能咨询、数字虚拟人等能力，实现业财税服务的在线化、数字化和智能化。建立起企业与上下游供应和经销商之间、税务局、海关口岸、金融机构等第三方连接，携手生态伙伴助力企业财税数字化转型。赋能财税服务机构和企业服务厂商，对外打通企业上下游，对内打通销售、采购、研发、生产、交付、服务等环节，实现业、财、税融合，助力企业数字化，提供数字化、智能化“合规、降本、增效”的服务。
　　报告期内，2021年实现营业收入49,703.74万元，较上年增长5.24%，利润总额-47,609.49万元，归属于母公司股东的净利润-46,797.47万元，分别比上年增长29.24%、26.73%。

　　五、公司未来发展的展望
　　1、热处理业务
　　（1）行业格局和趋势
　　热处理承担着支撑机械制造产业链现代化，实现“制造强国”伟大目标的历史重任。
　　①实现“产业基础高级化、产业链现代化”、解决“卡脖子”技术和“补短板”的需求给热处理带来新的挑战和发展机遇
　　面对新冠肺炎疫情防控常态化，发达国家在高端装备、精密仪器、先进零部件、工业软件等领域的限制升级，我国制造业将加快对关键核心技术、零部件和高端装备等开展进口替代；随着新型基础设施建设全面展开，尤其是针对突破“卡脖子”技术补齐短板，我国制造业配套体系将不断完善，势必要求热处理行业持续增强对装备制造业的服务支撑能力，诸如高性能汽车自动变速器、轨道交通动力传动系统、高铁列车轴承、大功率高速重载专用齿轮箱、专特精密传动齿轮箱等大批依赖进口和外资企业技术的产品，将给热处理提出新的更高要求。我国热处理企业要抓住新基建、新能源需求机遇，提升产业基础能力和产业链现代化水平，打好产业基础高级化、产业链现代化攻坚战，加快热处理产业全面转型升级。
　　②以国内大循环为主体、国际国内双循环相互促动的新发展格局将拉动国内外市场需求规模持续扩大，需求层次提升离不开热处理的质量保障
　　随着小康社会的全面建成，内需规模持续扩大，水平不断升级，产品零部件质量的安全性、可靠性都离不开热处理的质量保障。同时随着“一带一路”国家收入水平的提高，居民提高生活水平所需的汽车、电视、空调、洗衣机、电脑、手机等改善性消费品需求将会快速增长，“一带一路”建设项目中，众多的轨道交通、公路运输、港口机械、水电、核电、风电、太阳能等装备制造将给我国热处理装备产业带来更多的发展机遇。
　　③绿色制造和智能制造对热处理技术装备提出更高需求
　　绿色制造和智能制造是推动热处理企业提高生产效率、稳定产品质量，缓解人力成本上涨压力，减少物料和能源消耗及污染物排放，向“专、精、特、新”方向发展的重要手段。随着绿色智能装备产业生产体系的建立，节能环保型热处理装备将为热处理行业打造新的绿色产业链市场提供重要机遇。
　　（2）未来发展战略
　　公司将积极响应国务院《中国制造2025》行动纲领，把握制造强国战略和战略性新兴产业成长为热处理发展注入新动力的历史机遇，坚持技术创新，深入推进两化融合，为客户提供优质、高效、节能、环保的先进热处理装备及服务。丰东作为中国热处理行业的本土企业，将在“十四五”期间不断加强研发，坚持自主可控，加大重要产品和关键核心技术的攻关力度，推动企业朝高端化、智能化、绿色化发展，促进企业进一步做大做强。丰东计划进一步扩大热处理专业化服务连锁企业的建设，到“十四五”末，成为国际一流的热处理及表面改性综合解决方案提供商。
　　（3）经营计划
　　①回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
　　a.报告期内，公司热处理板块实现营业收入70,486.26万元，较上年同期增长30.73%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为11,003.34万元和8,435.54万元，较上年同期分别增长58.16%和62.13%。
　　b.公司严格执行董事会确定的2021年度工作计划，在拓展市场、提升项目管理效率、加强项目管理、建设热处理加工平台等方面均得到有效的落实。
　　②2022年度的经营计划与措施
　　为了落实好丰东“十四五”发展规划，公司将认真践行“高质量、可持续”发展要求，不折不扣落实好各项工作部署，全力推动丰东的高质量发展。
　　a.加大新设备销售力度，提升品牌效应。
　　其一，稳固标准设备的市场份额，加强新开发设备的推广和市场争夺，如辊棒炉、推盘炉、铝合金炉等；积极拓展非标设备市场。其二，稳固优势行业市场，继续重点开拓轴承、汽车零部件、热处理加工行业市场，同时加强齿轮、紧固件、风电等非优势行业的市场角逐。其三，实现信息软件市场化推广。其四、利用多平台加大对公司及产品的宣传，提升企业形象和品牌效应。
　　b.执行耗材平价销售，提升服务能力。
　　建立售后担当客户巡访机制，专人对接军工、航空企业和大型国企，重点突破；加大热处理辅助设备的销售力度，如净烟设备、油水分离器、废气回收装置等，执行易耗品平价销售措施；将售后服务部门业务细分为设备维修业务销售、配件销售、项目管理、物流发运、内部管理，明确责任，提升服务能力。
　　c.加强技术标准化、模块化，项目实行全面预决算管理。
　　一是对现有设备局部提质，尤其是关键零部件，在遵循高质量、可持续发展思路下进行系统化提升。二是严格落实项目的全面预决算管理，提高公司管理增效的保障能力。三是继续推进设备的标准化、模块化、规范化工作，加强规范的宣贯与执行，提高技术管理效率。四是确保外协货期及质量保障，加强对供应商的交货计划与协调管理，提升外协供货能力。五是对设备组装过程进行数字化管理，提升组装过程的质量管理水平。六是加大研发力度，加快新技术产品验证、系统优化、推广应用的进程。
　　注：“行业格局和趋势”摘自中国热处理行业协会网站33
　　d.完善体系流程，提升管理水平。
　　一是优化和完善质量环境、两化融合体系，细化和落实流程管理，提升综合管理水平；二是规范网络行为，优化网络架构，加强网络安全部署，积极参与国家等保测评，确保公司网络安全有效运行；三是启动热处理工厂管理系统（FMS）建设，包括全工厂的物料管理、工序跟踪（含非热处理设备工序）、BOM管理等功能，并与LMS、SCADA等产品完全集成，形成从生产线管理到全工厂生产管理的飞跃。
　　f.强化关联企业统筹规范管理，推动高质量发展。
　　一是进一步规范各关联企业的资金、资产管理流程。二是强化投资项目管理，一方面对已投项目在充分可行性论证的基础上协调资金、设备及资源等方面的支持；另一方面充实投资管理、财务及审计力量，加强投前分析及投后管理，强化对各关联企业投资项目的监管、风险评估、成本分析等。三是加强项目建设和子公司管理：加快苏州丰东建设，形成核心竞争力；加强武汉丰东销售机构的建设和管理，深度开拓武汉地区市场；推动南京丰东二期工厂、常州丰东二期工厂产能释放，提升投资收益。四是统筹设备、加工企业发展方向，促使母子公司保持全国一盘棋，向高质量发展方向迈进。
　　（4）可能面对的风险
　　①宏观经济环境风险
　　受疫情的持续影响，全球经济复苏迟缓，2022年外部经济环境进一步复杂化，为此，公司2022年将继续多渠道拓宽市场，提升销售订单总量和质量；充分调动资源，提高获取项目的成功率；同时，加强新开发设备的推广和市场开拓，积极应对复杂多变的市场环境。
　　②项目成本上升风险
　　由于供求关系变化以及美国主导的多轮量化宽松政策，原材料价格持续攀升，为此，公司将继续加强精细化管理，提升项目实施效率和效益，同时权衡订单的规模与成本问题，减少“增收不增利”的空转现象。
　　③投资回报风险
　　为实现丰东“十四五”发展规划，公司新增多项投资计划，投资金额较大，一方面会给公司现金流带来一定的压力，造成财务费用增加，影响公司经营业绩；另一方面新项目在短期内无法快速形成收益，在规模化效应产生之前，项目建成后的折旧摊销也会直接影响到公司经营业绩。2022年公司将协助投资项目单位强化项目预算和过程管理，并按照项目实际进展及需求情况进行分步投资，同时督促项目建设单位积极开拓市场，尽早实现投资回报。
　　④市场竞争风险
　　随着同质化市场竞争越来越激烈，企业经营风险和管理压力不断加大。为此，2022年公司将积极创新，从自身进行全新突破，超越赛道，在更高的维度上和对手竞争，进一步抢占市场。
　　2、互联网财税业务
　　（1）行业格局与趋势
　　①数字经济上升为国家战略
　　数字经济正在席卷全球。数字经济是继农业经济、工业经济之后全新的社会经济发展形态，也是世界经济创新发展的主流模式。2019年，数字经济在全球服务业、工业和农业的渗透率分别达到了39.4%、23.5%、7.5%。而今年，在新冠肺炎疫情的冲击下，数字经济仍然逆风飞扬，以不可阻挡的势头席卷全球。中国作为数字经济的领头羊，已经全面进入数字经济时代。
　　数字政府的升级不断加速。自十九大提出“打造数字政府、培育数字经济、构建数字社会”后，为了适应数字经济时代的发展，中国政府利用云计算、大数据、人工智能等手段快速推进国家治理的现代化，促进政府管理和社会治理的创新，以适应整个数字经济时代的发展要求。根据两办在3月24日公布的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，国家税务总局预计将以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务，深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，到2025年实现税务执法、服务、监管与大数据智能化应用深度融合、高效联动、全面升级。
　　基础设施的数字化。在新型基础设施方面，国新办3月8日发布会表示，今年将出台“十四五”新型基础设施建设规划，大力发展数字经济，拓展5G应用，加快工业互联网、数据中心等建设。国家层面新基建的大规模投资计划，不仅仅是为了应对疫情影响，更重要是为了顺应时代发展需求，由国家投资打造数字经济时代的基础设施，推动整个国家向数字经济时代转型。
　　②公司所处行业的发展情况
　　我国财税服务领域正处于数字化转型升级的历史窗口期。随着国家“十四五”规划纲要出台、进一步深化税收征管改革意见发布、金税四期建设的正式启动、数字发票的快速推广，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式。国家“十四五”规划纲要中提出：加强关键数字技术创新应用，加快推进数字产业化和产业数字化，完善数字治理体系，提升数字服务水平；以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革，促进高质量发展；发挥数据生产要素的关键作用，激活数据要素潜力，进一步完善数据生态；打造数字经济新优势，培育数字经济发展新动能，催生新产业、新业态、新模式。“十四五”规划纲要将数字化提升到了前所未有的战略高度。另一方面，金税四期工程开始启动建设，数字发票改革也推进的如火如荼，大数据时代下的新型税收征管改革也已经形成了明确的时间表，到2023年将形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系。
　　（2）公司发展战略
　　公司整体战略定位是一家以打造数字税务局构建的税企连接为核心，面向财税SaaS厂商、财税服务机构、金融机构等提供开放平台，构建财税数字化产业生态圈的企业。
　　（3）经营计划
　　①回顾前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
　　a.报告期内，公司互联网财税业务板块2021年实现营业收入49,703.74万元，较上年增长5.24%，利润总额-47,609.49万元，归属于母公司股东的净利润-46,797.47万元，分别比上年增长29.24%、26.73%。
　　b.针对新冠肺炎疫情对行业的影响，加强线上服务产品、强化线上服务能力，集合网格化管理、精准推送、智能咨询、虚拟线上大厅、数字虚拟人等能力，快速迭代数字纳服产品，扩大市场占有率，推动了税务机关纳税服务的数字化、智能化发展。
　　c.重视对国家税务总局的全方位持续关注，加大投入保障效果。2021年公司加大电子税务局研发与交付的投入，所服务区域在总局组织的年度满意度排名中取得进步和良好成绩，其中重点客户之一的广东省税务局，满意度排名提升至第二名；由公安系统组织的攻防演练护网行动中继续保持零失分成绩，得到各地客户的认可。
　　d.进一步开拓12366热线与在线等多渠道政策咨询、操作咨询类服务。相续在全国近十个省份推广使用。
　　②2022年经营目标
　　为了继续推进“构建财税数字化产业生态圈”的战略目标，2022年在既有基础之上，精准定位主营业务、战略业务、种子业务的发展策略，做好人力、物力、财力的资源再分配，坚持开放策略。聚焦金四紧抓商机，同步对现有23个省市进行业务深挖；同时打造开放平台，面向生态内财税软件厂商、财税服务机构、金融机构等伙伴进行赋能，确保主营业务在去年基础上实现稳步经营，战略业务完成全国布局，种子业务完成孵化。
　　③2022年经营计划
　　a.固根基，稳固和发展齐头并进。第一，加强项目管理部运作，应对目前严峻的市场环境，在现有的市场占有进一步从技术、产品、服务交付、市场沟通支持等各方面进行稳固，确保客户口碑及纳税人使用的满意度，深挖服务运营收入，降本增效确保各区域的基本业务收入得到保障；第二，以中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》为纲领和以“金四”为契机，加强和国家税务总局各层面的沟通，整合相关资源，在目前“金四”全电发票的试点地区中加强加深参与度，全面试点工作；第三，聚焦主赛道，优化研发投入，以聚焦国家税务总局金税四期建设与“后金四”业务发展为目标，专注智慧电子税务局与数字纳服的产品线建设，并以此基础开拓服务运营方案，满足总局建设“以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力”的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务的时间要求。
　　b.开放平台，构建生态。随着全国大一统智慧电子税务局平台的上线，构建全国统一的财税开放平台变得可行；另外，随着企业财税数字化的全面普及，基于前几年的研发的先发优势，构建全国统一的财税开放平台变得必要；基于以上两点，打造开放平台，构建企业财税数字化的生态成为今年的重点工作。
　　（4）公司面临的风险和应对措施
　　①社会大环境和行业变化的风险：国家税务总局缩减财政预算投入，金税四期紧锣密鼓建设将加剧竞争。由于新冠疫情严峻局面的不断反复，因疫情带来的不利影响仍将在2022年度持续，政府机关的财政经费预算还将面临新一轮的削减；国家税务总局金税四期工程从规划阶段走向了建设与试点阶段，无疑会对财税行业未来几年的发展产生深远的影响，并随着《关于进一步深化税收征管改革的意见》的逐步落地，市场格局将发生变化，市场竞争将进一步加剧。为应对上述影响，公司聚焦主赛道，优化研发人才结构，加大营销和服务运营，避免面临收入增长趋缓的风险。
　　②企业级开放平台生态伙伴运营的专业人才相对不足的风险：金税四期建设的正式启动、数字发票的快速推广，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式，企业自身的财税数字化需求迫切；同时随着金税四期的全面推广，大数据时代下的新型税收征管改革已经形成，形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系，外部监管倒逼企业适应数字化的财税合规，这两方面因素会促进企业财税数字化的需求会爆发式增长，为迎接该机遇，公司基于前几年的提前布局，研发了相应平台和能力，构建了财税产业开放平台，赋能合作伙伴，虽经打样验证，但公司在生态伙伴运营方面的专业人才相对薄弱，为应对该风险，公司将重点引进该类有经验和资源的高端人才，同时加大培养复制能力。 收起▲

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　报告期内，公司继续围绕“热处理”和“互联网财税”两大板块开展业务。
　　1、热处理业务
　　（1）行业发展情况
　　公司热处理板块主要产品及热处理加工服务均属于机械制造热处理行业。热处理是装备制造业中不可或缺的重要工序，是保证和提高机器零部件质量和使用寿命、充分发挥材料潜力的关键工序。
　　我国热处理行业在国家一系列发展规划和《热处理行业“十三五”发展规划》指导下，注重供给侧结构性改革，以建设质量控制严格、科技含量较高、掌握核心关键技术的“专”、“精”、“特”企业为基点，以绿色制造和服务型制造为方向，以数字化和网络化为重要抓手，以热处理智能制造为目标，紧跟国际同行业先进水平，不断创新发展热处理基础工艺技术与装备，着力推广先进技术装备，以智能制造、绿色制造、技术创新、质量品牌、规范化管理等各类示范企业为引领，推进了热处理行业规范化发展，有效地淘汰落后产能，节能与环保成果显著，产业转型升级初见成效，产业集中度明显提高，热处理生产能力、技术水平和产品质量大幅提升，为建设制造强国提供了有力的支撑作用。
　　“十四五”时期是实现“制造强国”宏伟目标的关键阶段，制造强国战略和国内企业转型升级需求给热处理带来良好发展机遇；在“一带一路”倡议引领下，发展中国家的经济展现出强劲增长的势头，给我国热处理装备制造业带来发展契机；在绿色制造和“智能+”时代到来的双重影响下，热处理产业将进一步走向绿色化、智能化、服务化和定制化，向“专”、“精”、“特”、“新”方向发展。
　　（2）主要业务
　　公司热处理板块业务涵盖了热处理设备制造、专业热处理加工服务、热处理设备售后服务及热处理工艺技术咨询服务四大块。
　　（3）主要产品及其用途
　　公司制造各类可控气氛热处理设备和非气氛加热设备，品类繁多，如多用炉、网带炉、气体氮化炉、大型井式渗碳炉、大型工业炉窑、推杆式渗碳炉生产线、辊底式保护气氛淬火炉等，同时根据客户多样化需求为客户量身定制辊棒式连续铝合金处理炉、箱式铝合金固溶时效生产线、调质炉、侧装料燃气加热炉等个性化设备；此外，公司提供专业热处理加工服务，为客户提供渗碳、渗氮、碳氮共渗、氮碳共渗、真空气淬、真空油淬、真空退火、真空回火、真空渗碳、感应淬火、等离子渗氮、等离子氮碳共渗等工艺服务。
　　公司制造的各类热处理设备及提供的热处理工艺服务广泛应用于汽车零部件、工程机械、机械基础件、航空航天、军工、核电、轨道交通、船舶、石油化工、新能源等领域。
　　（4）经营模式
　　公司采取热处理设备制造和专业热处理加工服务并举的经营模式。设备制造方面，以提供高可靠性、节能环保、数字化、智能化、定制化的设备，抢占高端热处理设备市场，同时强化工艺设备服务一体化的业务发展模式；热处理加工服务方面，实施品牌连锁经营模式，构建基本覆盖全国主要机械制造集中地区的热处理加工网络，并通过工艺开发平台、质量管理标准化及人才培训体系的建设，提供高质量专业热加工服务。
　　（5）市场地位
　　丰东是国内最早进入热处理设备制造领域的企业之一，经过30余年发展，公司逐步成为国内领先和国际先进的热处理综合解决方案提供商。公司始终注重自我研发能力的培养，不断满足和超越顾客需求，主持和参与起草、制定了二十多项热处理国家和行业标准，丰东热技术被国家工信部评为“制造业单项冠军示范企业”，是行业内唯一获此殊荣的企业；公司在上海、南京、青岛、重庆、天津、常州、苏州、潍坊、莱西、烟台、武汉、大丰等地设立了14家专业从事热处理加工服务的控股子公司，是全国拥有商业热处理服务网点数量最多的企业。
　　（6）主要业绩驱动因素
　　公司业绩与宏观经济形势下的下游市场需求息息相关，也与公司自身经营策略、经营效率、产品服务竞争优势等紧密相连。
　　创新驱动：公司具备完善的产品研究、开发和创新体系，拥有较强的产品研发能力、持续创新能力和项目产业化能力，能够针对客户个性化需求设计、定制满足不同工艺要求的产品或服务。未来公司将加大对重要产品和关键核心技术的攻关力度，掌握核心应用技术，打破国外的技术封锁与垄断，助力解决行业“卡脖子”问题。
　　营销驱动：聚焦渠道，深耕市场，细化服务，加强营销管理，增进各关联企业间的沟通与信息共享。随着公司营销服务体系的建立与完善，公司品牌知名度进一步得到提升，产品市场竞争力不断增强。
　　服务驱动：以优质服务集聚客户资源。一方面，公司持续提升现有热处理加工企业的服务质量，提高客户满意度；另一方面，公司售后服务人员充足，服务响应速度快，同时不断提升售后服务能力，向客户提供优质、快捷、高效的服务。
　　2、互联网财税业务
　　（1）主要业务
　　互联网财税业务板块专注于面向财税服务机构、中小企业、平台型企业提供“票财税SaaS+增值服务”，帮助用户实现票财税数字化管理。在数字经济的新时代下，依托20多年涉税基础服务所积累的海量用户资源和业务能力，基于云计算、大数据、人工智能、区块链等先进技术，面向财税服务机构、中小企业、平台型企业提供“合规、降负、增利”财税服务需求，提供更便捷、更专业的新财税体验。
　　（2）主要产品及用途
　　主要产品有三大系列：面向税务机关的金税系列、面向企业的金财系列以及系统集成服务，其中金税和金财系列产品总体围绕着打造财税管理数字化平台及数字化运营这一战略目标协同发展。
　　金税系列产品面向税务机关提供用于服务纳税人的互联网多端应用，主要产品包括：智慧电子税务局、实名办税与涉税风险监控系统、征纳互动平台、智能咨询平台等。依托方欣科技20多年来在税务领域的丰富积累，基于云计算、大数据和人工智能等，公司具备为纳税人提供行业领先、便捷高效的互联网办税与综合服务能力，为税务干部提供高效的服务管理与风险管控能力。相关产品及服务现已覆盖税务总局和23个省级税务局，在国家进一步深化税收征管改革的大背景下，公司也将进一步创新产品体系、提升服务质效，持续扩大市场规模并深度经营。
　　金财系列产品按照用户群细分为财税机构、中小企业、平台企业相应的产品。
　　面向财税机构用户，提供从生产、营销到运营的完整数字化解决方案的“金财代账”系列，帮助财税机构用户实现数字化转型升级。生产环节提供“票、财、税”一体化的智能财税产品，实现自动拉取发票、自动生成财务报表、自动生成税务报表，将会计人员从日常的凭证录入、会计报表制作、税务报表制作等繁琐重复的工作中解放出来，大幅度提升会计人员的工作效率。实现客户资产的数字化、服务沟通的在线化。
　　面向中小企业用户，打造“票财税SaaS+专业服务”于一体的“金财管家”系列。发票板块主要围绕企业电子发票的开具、归集、报销、记账、存档等刚性需求。财务板块主要围绕降低企业级消费成本，加强费用管控。税务板块主要解决企业风险咨询、税收筹划、人员业务能力提升培训。同时与平台入驻的财税服务机构及专业服务人员合作，基于财税大数据提供精准化、个性化的专业服务。
　　面向平台企业的灵活就业人员，公司平台基于区块链技术提供在线的财税托管服务产品“新商合规宝”，该产品集工商注册、银行开户、税务登记、开票、记账、报税等在线服务于一体。随着《电子商务法》于2019年1月1日正式落地实施，全国3000多万电商群体以及5000多万微商群体均需要办理正规的营业执照和正常纳税，整个市场需求呈井喷之势。由于平台型企业的商户数量大、地域分布广、大多无实体经营地址等特点，传统财税服务机构由于服务能力有限、区域单一、成本高效率低、商户欠税走逃难以控制的限制，很难满足平台型企业的商户需求。金财云商让商户足不出户即可在线享受全程的财税服务，在市场上具有强竞争力。
　　（3）行业发展阶段
　　我国财税服务领域正处于数字化转型升级的历史窗口期。随着中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》、金税四期建设启动、发票电子化的迅猛推进，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式，大数据、人工智能、区块链技术的不断发展成熟，一个在线连接、数字驱动、网络协同的财税管理数字化的新时代已经到来。
　　根据两办的要求，新一轮的税收征管改革将着力建设以服务纳税人缴费人为中心、以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务，深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，大幅提高税法遵从度和社会满意度，明显降低征纳成本，充分发挥税收在国家治理中的基础性、支柱性、保障性作用，为推动高质量发展提供有力支撑。另一方面，金税四期工程开始启动建设，发票电子化改革也推进的如火如荼，大数据时代下的新型税收征管改革也已经形成了明确的时间表，到2023年将形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系。随着政府信息化全面走向数字化监管，税惠普及性、税负公平性、税收规范性力度达到前所未有高度，“合规、降负”的新财税服务需求呈井喷之势。
　　数字化新经济环境下，随着《电子商务法》和《网络交易监督管理办法》的实施，以网店、微商、代购、直播等新经济为代表的经营群体不再属于征管机构监管的“灰色地带”，家庭个人财税服务蓝海亟待爆发，涉税服务群体将成倍增长。而与此同时，随着发票的“电子化凭证”管理要求、人工成本的不断增加以及客户数字化需求的不断提升，传统财税服务机构以工商、代理记账、鉴证、审计为主的劳动密集型业务模式已经无法适应数字化新时代的需求，亟待利用数字化手段进行转型升级。另一方面，国家税务总局发布《国家税务总局关于坚决查处第三方借减税降费服务巧立名目乱收费行为的通知》（税总发[2019]44号），以税务机构为核心的营商环境大大改善，与税务机构相关联的涉税收费一去不复返，依靠市场化手段为企业提供“合规、降负、增利”的增值服务模式迎来了发展机遇。
　　（4）报告期内重大变化
　　报告期内，公司的重大变化包含以下几个方面：
　　①巩固和拓展金税业务与区域，紧抓金四建设契机。“金税四期”的开展意味着自顶向下信息化建设的全面升级，是国家层面一次较大规模的信息化投资建设。在继续巩固现有业务的基础之上，紧抓金四建设契机：首先，在电子税务局和实名办税与风险监控两项主营业务外，积极推进信息系统大运维和12366智能咨询业务线，增强在金四中的业务涉及面，进一步增加税务局端的客户粘性；其次，积极开拓沿海区域省份，建设有标杆示范性的项目，巩固市场领先优势，增强在金四中的业务创新能力。
　　②紧抓发票电子化变革机遇，发力票据凭证电子化。财政部6号令已经对电子会计凭证的电子存档作了强制性要求，根据财政部的新规定，现在很多企业仅打印电子发票进行纸质存档而不存电子发票原件的实务操作已经属于不合规的范畴。金财票税宝系列产品提供电子发票的全站式电子化管理，不论是员工端还是财务端都可以实现电子发票免打印。除了无需将电子发票打印出来之外，还可以与会计核算系统联动，通过记账凭证可以联查归档的电子发票，进而对接企业的财税数字化，实现了从票财税共享到业务数字化到税务风险实时控制的全环节数字化升级。
　　③新冠疫情对金税业务和金财业务均造成影响。新冠疫情对世界经济形势、政治文化环境、社会运作机制、商业规则以及人类的衣食住行都产生了深远的影响，一方面政府机关为应对疫情影响，主动削减各项财政经费，另一方面给财税行业的从业者和客户群体也造成了诸多不利影响，正常的经营活动被迫中断或延期，公司的客户尤其是服务业客户普遍经营困难，给公司的收入和收款带来较大影响。
　　参见上述公司互联网财税业务相关描述部分。

　　二、核心竞争力分析
1、热处理业务
经过多年的发展，公司拥有完整的土地使用权、设备、专利、非专利技术、商标等核心资产，通过在技术创新、人力资源、专业化经营、精细化管理等方面的不断发展和积累，形成了专业化研发优势、质量控制优势、生产管理优势、客户服务优势等核心竞争优势。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
（1）专业化研发优势
公司具备完善的产品研究、开发和创新体系，拥有较强的产品研发能力、持续创新能力和项目产业化能力。公司拥有国家认定企业技术中心，国家认可实验室、国家级博士后科研工作站和企业院士工作站等研发平台，技术研发能力雄厚。
（2）质量控制优势
公司在国内热处理行业率先通过了ISO9001质量体系认证和ISO14001环境体系认证，专业热处理加工企业均通过了TS16949汽车质量体系认证。各热处理加工企业陆续通过或正在接受国内外汽车及工程机械等领域各大主机厂的评审与认证，纷纷进入到各大主机厂的供应商体系。
公司牵头主持起草并获公布实施的《热处理质量管理体系》国家标准，已成为全国高质量热处理加工企业全面接轨国际热处理CQI—9质量体系标准的指导性标准。
（3）生产管理优势
经过30多年的运营，公司已形成一套具有公司特色、科学高效、运作有序的管理机制。在热处理设备制造及加工服务领域积累了丰富的开发、生产和管理经验，培养了一支精干的生产管理团队和一大批技艺精湛、业务娴熟的技术工人，形成了较为完善的生产管理体系。
（4）客户服务优势
公司坚持以客户需求为导向，向客户提供全周期服务。通过专业用心的技术服务和客户需求的快速有效响应，为公司赢得了良好的口碑，树立了良好的市场形象。
2、互联网财税业务
（1）用户规模及大数据优势
公司产品与平台经过多年的推广运营，已经积累了海量的在线连接的企业用户，以及完善的用户画像标签体系，具备基于大数据技术下自动化、智能化的定向匹配与触达能力。基于海量在线用户所积累的财税数据和行为数据，可为中小企业用户提供专业的财税SaaS服务。
（2）行业资源优势
公司从1998年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量产品、技术（含大数据、人工智能）、运营的互联网IT人才，同时也积累了税务、财务以及管理咨询类的财税专业性人才，两类人才互为补充，实现互联网IT人才与财税专业性人才的融合。产品体系面向消费端已形成从触达、引流到转换、再增值的全环节覆盖体系，面向运营端已形成从定向投放、商机跟踪到拉新获客、运营服务的全流程数字化体系，构建了财税领域数字化服务的基础。

　　三、公司面临的风险和应对措施
1、热处理业务
①宏观经济环境风险
受国际贸易摩擦、新冠疫情等因素影响，国内宏观经济增长的不稳定风险依然存在。公司主要产品所处的行业与国家宏观经济紧密相关，宏观经济及下游行业周期性波动仍可能对公司未来的业绩产生不确定性影响。
为此，公司将继续多渠道拓宽市场，提升销售订单总量和质量；充分调动资源，提高项目获得的成功率；同时，加强新开发设备的推广和市场开拓，以应对复杂多变的市场环境。
②项目成本上升风险
大宗基础材料价格上涨，造成零部件价格上涨，加之人工成本上升、人力资源紧张等因素，造成项目成本上升，设备业务存在毛利率下降的风险。
为此，公司将加强精细化管理，提升项目实施效率和效益。
③人才缺乏和流失风险
一方面，随着公司规模的扩大，将对公司管理和技术人才提出更高的要求。另一方面，公司高度重视新技术的运用和新产品的开发，优秀的技术人员是公司降低产品成本、提升产品性能、保持核心竞争力的关键因素。如技术人员出现流失，可能导致公司经营业绩受到负面影响，并面临技术泄密的风险。
针对面临的人才缺乏及人才流失风险，公司将积极构建市场化薪酬考核体系，拓宽人才引进渠道，同时尽快建立人才梯队，为核心人才搭建成长与晋升的平台，切实留住优秀人才。
2、互联网财税业务
①公司人才重塑以及组织重构的速度与业务高速发展不相匹配的风险。互联网财税服务是财税知识、运营和信息技术高度结合的领域，财税知识、运营和信息技术都是专业化程度较高的领域，而精通财税知识、运营和信息技术的人才更为稀缺，并且大多数类似人才需要依靠企业自行培养，且培养周期偏长。公司将加大专业型人才尤其是互联网财税运营方面的稀缺人才的招聘与培养力度，避免阻碍业务开拓与发展。
②市场竞争加剧的风险。数字经济的发展已经逐步进入下半场，产业互联网成为当前资本投资以及创业的热点，财税服务领域作为企业服务领域最具价值的细分领域之一，更是处于高度聚焦状态。近期ToC领域的巨头BAT等也纷纷布局财税领域，加剧了这个市场的竞争程度。由于财税领域的专业性，需要有一个时间窗口完成产品的研发及商业模式的验证，公司将利用这个时间窗口快速积累用户和吸引合作伙伴，形成市场壁垒。
③国家税务总局缩减财政预算投入，金税四期建设启动加剧竞争。虽然目前新冠疫苗接种正在逐步开展，疫情正在向逐步受控的方向发展，但因疫情带来的不利影响仍将在2021年度持续，政府机关的财政经费预算还将面临新一轮的削减。国家税务总局金税四期工程从规划阶段走向了建设阶段，无疑会对财税行业未来几年的发展产生深远的影响，并随着《关于进一步深化税收征管改革的意见》的逐步落地，市场格局将发生变化，市场竞争将进一步加剧。公司将加大在各省市推动创新性项目的力度以持续开拓业务，避免面临收入萎缩的风险。

　　四、主营业务分析
　　概述
　　报告期内，公司实现合并营业收入57,926.60万元，较上年同期增长1.31%，实现合并利润总额-9,071.11万元，较上年同期下降311.92%，合并归属于上市公司股东的净利润-10,446.80万元，较上年同期下降451.42%。
　　1、热处理业务
　　2021年上半年，国内、国际经济环境错综复杂，上游大宗商品原材料涨价压力不断传导，下游行业需求复苏不稳定。报告期内，公司热处理板块严格按照董事会年初制定的经营计划，优化销售策略、坚持创新创优、提升管理水平，积极应对各项挑战，实现营业收入33,014.08万元，较上年同期增长22.38%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为5,135.78万元和3,564.56万元，较上年同期分别增长29.34%和18.86%。
　　（1）公司组团积极参加“上海热处理装备与技术展”及“2021热处理产业技术高质量发展论坛”，展会现场通过技术分享交流会议等形式，展示丰东创新产品，与同行共同探讨行业未来发展趋势；同时，公司还积极参与下游相关细分行业的专业展览会，如粉末冶金、紧固件、轴承行业等，进一步拓宽市场领域。
　　（2）发布了智能热处理产线系统（LMS系统）、箱式炉工艺数据监控系统（箱式炉SCADA）、网带炉工艺数据监控系统（网带炉SCADA）等软件产品标准文件，并正式推向市场。报告期内新增授权专利29项，其中发明专利1项，实用新型专利28项。
　　2021年上半年，热处理加工服务业务经营业绩较上年同期有大幅增长，主要得益于后疫情时代注重“双循环”的背景下，下游新能源汽车表现强劲、渗透率进一步提升，农业机械、液压等行业快速复苏。但全球疫情仍在持续，国内疫情虽然已得到有效控制，但局部疫情的变化仍存在不确定性，同时芯片供应问题对公司主要下游客户乘用车生产的影响依然较为突出，下半年热处理加工服务业务将回归正常水平。
　　而热处理设备制造业务上半年毛利率出现下滑，主要由于本期所确认收入项目系2020年疫情期间所获订单，质量相对不高；下半年形势将会有所好转。
　　2、互联网财税业务
　　“金税四期”规划建设在即，国家税务总局加强了统一规划、统一建设，为避免各级税务机关信息化建设与金税四期工程存在重复性建设，各省市税务信息化新建项目受到控制；2021年疫情不断反复，政府机关为应对疫情影响，主动削减各项财政经费，税务系统也在各方面削减预算，信息化建设投入大幅减少。受上述两方面影响，我司金税板块业务收入下降。2021年3月，中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，该意见支持第三方按市场化原则为纳税人提供个性化服务。在此背景下，公司加大了此类业务相关的研发和市场推广投入，搭建完善公司运营服务体系，为社会资源服务做好充分准备。发展在线用户，增加在线用户数量，公司在新产品、新业务方面加大研发和市场投入。
　　报告期内，受前述情况影响，公司互联网财税板块业绩有较大幅度下降。2021年上半年实现营业收入24,912.52万元，比上年同期下降17.51%，利润总额-13,441.12万元，归属于母公司股东的净利润-13,245.60万元，分别比上年同期下降1,532.91%、2,505.49%。 收起▲

　　一、概述
　　报告期内，公司实现合并营业收入101,147.97万元，较上年减少19.88%，实现合并利润总额-126,027.77万元，较上年下降100.54%，合并归属于上市公司股东的净利润-124,361.98万元，较上年下降83.14%。
　　1、互联网财税业务
　　2020年，一方面因新冠疫情影响，对方欣科技在税局端和企业端的市场拓展、客户发掘、现场实施等经营活动都造成了较大影响，产品及开发服务收入下滑明显，技术服务收入也出现下滑；另一方面受国家税务总局2019年发布（税总发[2019]44号）的影响，原有财税管家等产品暂停收费。
　　从内部环境看，财税服务产业的数字化转型迎来窗口期，既是挑战又是机遇。公司为抓住这一数字化转型窗口期，加大了新产品研发的投入，在现有财税云服务产品的基础上，增加更多对客户有价值的特性，提高付费转化率。另一方面，2020年财税云服务业务板块的商业模式得到了初步验证，在构建了初步的销售团队的同时，建立了线上线下联动的获客渠道，加强了线上运营的比例，并持续扩大用户流量池。
　　报告期内，受前述情况影响，公司互联网财税板块业绩有较大幅度下降。2020年公司实现营业收入47,229.98万元，比上年下降29.51%，利润总额-67,279.48万元，归属于母公司股东的净利润-63,868.54万元，分别比上年下降785.37%、938.99%。
　　2、热处理业务
　　2020年初，受新冠疫情影响，全产业链“复工难”给制造业企业带来阶段性影响；同时受中美贸易摩擦以及全球经济衰退影响，公司主要下游客户汽车行业产销量持续下降。报告期内，热处理板块营业收入为53,917.99万元，同比下降8.98%；实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为6,956.89万元和5,203.06万元，较上年分别下降7.24%和10.34%。
　　报告期内，热处理板块瞄准目标，定准措施，精准发力，全力化解疫情和市场环境带来的双重压力。
　　（1）积蓄力量抢抓市场。在疫情防控常态化背景下，公司销售团队充分利用电话、网络等渠道，与客户保持积极有效的沟通，想客户所想，抢抓每一个市场机会，在航空航天、工程机械、机械基础件等领域获取新订单，展现了公司在中高端客户市场中的竞争力。二季度以来，我国宏观经济增长逐渐向常态回归，热处理加工业务企稳复苏，趋势向好。随着2020年下半年国内疫情缓和，公司组团参加上海热处理装备与技术展，通过技术分享交流会，宣传推广丰东创新产品。同时，公司还积极参与下游相关细分行业的专业展览会，如粉末冶金、紧固件、轴承等行业，进一步拓宽市场。
　　（2）加强研发促进创新。无人化智能热处理生产线正式投入运行，采用工业物联网技术建立各设备之间的无缝连接，实现各模块互联互通、APS自动排产、LMS智能产线管理、智能设备维保等；成立工艺研发团队，提升工艺技术创新能力；“国家重点研发计划轴齿类清洁热处理”项目之课题3——“可控气氛精密控制及减量化技术”进展顺利，按计划完成中期任务；承担的“江苏省重点领域共性技术攻关研发项目——齿轮热处理的虚拟仿真建模及应用研究”顺利通过省工信厅终验收；获得“国家技术创新示范企业”、“江苏省生产性服务业领军企业”、“江苏省外国专家工作室”等荣誉和称号；报告期内新增授权专利16件，其中发明专利3件。
　　（3）规范管理夯实基础。报告期内，继续完善管理规范，为热处理加工连锁布局夯实基础。热处理加工企业开始施行统一的热处理报价系统；工程中心完成《热处理加工管理规范》的制定，并向热处理加工企业推广。
　　（4）落实加工连锁布局。报告期内，稳步推进前期投资项目的落实：武汉丰东正式投入试运行；青岛热工完成厂房建设；常州丰东二期项目正式开工；苏州丰东完成主体钢结构建设；重庆金属新工厂完成竣工验收，进入设备安装阶段；南京丰东二期项目主体工程竣工。

　　二、核心竞争力分析
　　1、互联网财税业务
　　（1）用户规模及大数据优势
　　公司产品与平台经过多年的推广运营，已经积累了海量的在线连接的企业用户，以及完善的用户画像标签体系，具备基于大数据技术下自动化、智能化的定向匹配与触达能力。基于海量在线用户所积累的财税数据和行为数据，可为中小企业用户提供专业的财税SaaS服务。
　　（2）20+年财税行业积累
　　公司从1998年成立至今，一直致力于财税服务领域的发展，在人才、技术、产品方面有深厚的积累。通过“内部培养+外部引进”方式，积累了大量产品、技术（含大数据、人工智能）、运营的互联网IT人才，同时也积累了税务、财务以及管理咨询类的财税专业性人才，两类人才互为补充，实现互联网IT人才与财税专业性人才的融合。产品体系面向消费端已形成从触达、引流到转换、再增值的全环节覆盖体系，面向运营端已形成从定向投放、商机跟踪到拉新获客、运营服务的全流程数字化体系，构造了财税领域数字化服务的基础。
　　（3）数字化解决方案优势
　　公司基于区块链电子发票技术推出了面向平台型企业和平台上成千上万商户的整体解决方案，面向平台型企业提供工商财税一体化“合规+降负+智能+无感”服务，为平台上成千上万个人经营者批量提供“全流程、一站式、零接触、不用跑”的工商财税合规服务，平台内个人经营者只需上传身份证、活体认证、在线授权三步即可转化为个体工商户，并由金财云商提供后续的全生命周期服务。金财作为拥有区块链电子发票技术的核心厂商，以及20多年在财税领域的积累，提供了市场上极具竞争力的产品。
　　2、热处理业务
　　（1）专业化研发优势
　　公司具备完善的产品研究、开发和创新体系，拥有较强的产品研发能力、持续创新能力和项目产业化能力。公司拥有国家认定企业技术中心，国家认可实验室、国家级博士后科研工作站和企业院士工作站等研发平台，技术研发能力雄厚。
　　（2）质量控制优势
　　公司在国内热处理行业率先通过了ISO9001质量体系认证和ISO14001环境体系认证，专业热处理加工企业均通过了TS16949汽车质量体系认证。各热处理加工企业陆续通过或正在接受国内外汽车及工程机械等领域各大主机厂的评审与认证，纷纷进入到各大主机厂的供应商体系。
　　公司牵头主持起草并获公布实施的《热处理质量管理体系》国家标准，已成为全国高质量热处理加工企业全面接轨国际热处理CQI-9质量体系标准的指导性标准。
　　（3）生产管理优势
　　经过30多年的运营，公司已形成一套具有公司特色、科学高效、运作有序的管理机制。在热处理设备制造及加工服务领域积累了丰富的开发、生产和管理经验，培养了一支精干的生产管理团队和一大批技艺精湛、业务娴熟的技术工人，形成了较为完善的生产管理体系。
　　（4）客户服务优势
　　公司坚持以客户需求为导向，向客户提供全周期服务。通过专业用心的技术服务和客户需求的快速有效响应，为公司赢得了良好的口碑，树立了良好的市场形象。

　　三、公司未来发展的展望
　　1、互联网财税业务
　　（1）行业格局与趋势
　　①国际国内经营环境情况
　　数字经济正在席卷全球。数字经济是继农业经济、工业经济之后全新的社会经济发展形态，也是世界经济创新发展的主流模式。2019年，数字经济在全球服务业、工业和农业的渗透率分别达到了39.4%、23.5%、7.5%。而今年，在新冠肺炎疫情的冲击下，数字经济仍然逆风飞扬，以不可阻挡的势头席卷全球。中国作为数字经济的领头羊，已经全面进入数字经济时代。
　　数字政府的升级不断加速。自十九大提出“打造数字政府、培育数字经济、构建数字社会”后，为了适应数字经济时代的发展，中国政府利用云计算、大数据、人工智能等手段快速推进国家治理的现代化，促进政府管理和社会治理的创新，以适应整个数字经济时代的发展要求。根据两办在3月24日公布的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，国家税务总局预计将以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务，深入推进精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治，到2025年实现税务执法、服务、监管与大数据智能化应用深度融合、高效联动、全面升级。
　　基础设施的数字化。在新型基础设施方面，国新办3月8日发布会表示，今年将出台“十四五”新型基础设施建设规划，大力发展数字经济，拓展5G应用，加快工业互联网、数据中心等建设。国家层面新基建的大规模投资计划，不仅仅是为了应对疫情影响，更重要是为了顺应时代发展需求，由国家投资打造数字经济时代的基础设施，推动整个国家向数字经济时代转型。在此大背景下，企业数字化市场（ToB）也在各行各业迎来蓬勃发展。
　　②公司所处行业的发展情况
　　我国财税服务领域正处于数字化转型升级的历史窗口期。随着国家“十四五”规划纲要出台、进一步深化税收征管改革意见发布、金税四期建设的正式启动、发票电子化的迅猛推进，新一轮数字化产业革命将从根本上改变财税行业的商业模式，大数据、人工智能、区块链技术的不断发展成熟，一个在线连接、数字驱动、网络协同的数字化财税服务财税3.0新时代已经到来。
　　国家“十四五”规划纲要中提出：加强关键数字技术创新应用，加快推进数字产业化和产业数字化，完善数字治理体系，提升数字服务水平；以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革，促进高质量发展；发挥数据生产要素的关键作用，激活数据要素潜力，进一步完善数据生态；打造数字经济新优势，培育数字经济发展新动能，催生新产业、新业态、新模式。“十四五”规划纲要将数字化提升到了前所未有的战略高度。另一方面，金税四期工程开始启动建设，发票电子化改革也推进的如火如荼，大数据时代下的新型税收征管改革也已经形成了明确的时间表，到2023年将形成以“信用+风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系。随着政府信息化全面走向数字化监管，税惠普及性、税负公平性、税收规范性力度达到前所未有高度，“合规、降负”的新财税服务需求呈井喷之势。
　　数字化新经济环境下，随着《电子商务法》和《网络交易监督管理办法》的实施，以网店、微商、代购、直播等新经济为代表的经营群体不再属于征管机构监管的“灰色地带”，家庭个人财税服务蓝海亟待爆发，涉税服务群体将成倍增长。而与此同时，随着发票的“电子化凭证”管理要求、人工成本的不断增加以及客户数字化需求的不断提升，传统财税服务机构以工商、代理记账、鉴证、审计为主的劳动密集型业务模式已经无法适应数字化新时代的需求，亟待利用数字化手段进行转型升级。另一方面，国家税务总局发布（税总发[2019]44号），以税务机构为核心的营商环境大大改善，与税务机构相关联的涉税收费一去不复返，依靠市场化手段为企业提供“合规、降负、增利”的增值服务模式迎来了发展机遇。
　　（2）公司发展战略
　　公司整体战略总结为“一个平台、两条主线”。
　　一个平台即打造一个财税产业数字化平台，对财税产业的产品、生产、营销、服务及运营的各个环节进行数字化赋能，进而重塑业态结构与生态圈，实现财税产业链上、下游各方高效协作的智能化财税服务新模式，致力于打造精准化、场景化、智慧化的财税服务新体验。
　　两条主线是指基于数字化时代的商业基础设施，一条主线是帮助税务机关进行数字化转型升级，打造“大中台、小前端、富生态”架构的数字化税局，面向纳税人提供公共、均等化的服务；另一条主线是通过数据和技术赋能线下财税服务机构和财税专业人士等，打造社会化的财税服务平台，提供个性化、专业化的服务，实现财税行业的数字化转型升级。
　　2021年将紧抓国家改革和发展机遇期，在数字化新经济时代，立足创新发展理念，进一步统一思想，创造性地应对政策变化带来的新挑战，以服务国家战略和服务中小企业为立足点，以“十四五”发展规划为指引，加快转型升级发展步伐，聚焦高质量发展，实现规模化营收。
　　（3）经营计划
　　①回顾前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
　　a.报告期内，公司互联网财税业务板块实现营业收入47,229.98万元，比上年下降29.51%，利润总额-67,279.48万元，归属于母公司股东的净利润-63,868.54万元，分别比上年下降785.37%、938.99%。
　　b.抓住新冠肺炎疫情对行业的影响，及时打造线上服务产品、强化线上服务能力，推出了征纳互动产品，并在贵州、福建、厦门等地上线，推动了征纳互动线上化的发展，打造了基础的成熟可推广的系统版本。
　　c.重视对国家税务总局的全方位持续关注，加大投入保障效果。2020年公司加大电子税务局的投入，所服务区域在总局组织的年度满意度排名中取得进步和良好成绩，由公安系统组织的攻防演练护网行动中实现零失分，得到各地客户的认可。
　　d.进一步开拓12366政策咨询、操作咨询类服务。相续在北京、广东、上海、四川、贵州、江西、陕西、青海等地提供了此类服务。
　　e.为了满足财税云服务业务板块的快速发展，在搭建起全国销售团队的同时，建立了线上线下联动的获客渠道，加强了线上运营的比例，并持续扩大用户流量池。
　　f.深化平台企业落地解决方案，大力推进金财云商业务的发展。2019年电商法出台后，公司推出了金财云商系列产品，核心价值是通过平台+服务，促进微电商平台及微电商等在业务经营过程中的合规性。2020年，金财云商团队针对平台企业行业的差异性，分别推出了数字工程、数字经纪、数字健康、数字电商和网络货运五大板块的行业解决方案及服务产品，拓宽了云商业务的应用范围，并通过打造头部样板客户的方式展开推广。
　　g.强化公司技术中台建设。搭建开放平台的统一开发框架、API网关等公共技术的稳定性和完善性得到提升，进一步提高了各产品线的开发效率；联合IT部门组建专有团队保障私有云的稳定性和安全性，推动大数据平台、财税机器人、金财云商、电子发票、金财学院、云上电局等生产环境从公有云迁移到私有云，最大限度保障了用户数据安全。同时建立了培训机制，在公司内部对技术中台的能力及使用效果进行宣传，提高员工意识，并逐步要求各产品线遵循和采用技术中台的规范和能力。
　　②2021年经营目标
　　为了继续推进“一个平台，两条主线”的战略目标，2021年在夯实财税产业数字化平台基础上，精准定位主营业务、战略业务、种子业务的发展策略，做好人力、物力、财力的资源再分配，坚持金税、金财两条业务主线的双轮推进。金税聚焦金四紧抓商机，同步对现有23个省市进行业务深挖；金财加速推进平台企业产品线的变现，财税机构产品线的网点布局，中小企业产品线的用户增长。确保主营业务在去年基础上实现稳步经营，战略业务完成全国布局，种子业务完成孵化。
　　③2021年经营计划
　　a.金税业务：固根基，稳固和发展齐头并进。一是，对现有的市场占有进一步从技术、产品、服务交付、市场沟通支持等各方面进行稳固，确保客户口碑及纳税人使用的满意度，确保各区域的基本业务收入得到保障；二是，以中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》为纲领和以“金四”为契机，加强和国家税务总局各层面的沟通，整合相关资源，积极争取参与到“金四”的建设项目中；三是，成立研创中心，适应国家税务总局接下来税收征管数字化升级和智能化改造需要以及优质高效智能税费服务的目标，规划落地建设新一代智慧电子税务局，满足总局建设“以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力”的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务的时间要求。
　　b.财税云业务：巩固扩大成熟产品及营销体系和成果，构建线上运营转化及付费服务支撑体系。一是，在现有财税云已有的成熟产品、销售、交付服务、运营及绩效体系的基础上，加大投入进一步提高市场占有率；二是，构建线上运营转化及付费服务支撑体系。以专票电子化为契机，围绕企业电子发票的开具、归集、报销、记账、存档的刚性需求为抓手，实现企业用户的在线转化。
　　c.金财云商业务：基于已有的成果与基础，以“两大聚焦三条主线”的主要策略推进工作，形成规模收益。一是，“两个聚焦”，即聚焦标杆行业与聚焦重点园区。通过聚焦并重点突破数字工程、数字经纪、数字健康、数字电商和网络货运这五大行业的标杆示范客户，来形成可复制可规模化推广的解决方案。聚焦目前已经相对成熟的园区，最终打造“园区宣传与培育基地”，作为云商整体能力孵化的训练基地，也作为各类推介、考察的标杆基地。通过两个聚焦，让我们的解决方案和服务产品可以做到可规模化复制推广，批量化交付服务，是规模营收的基础。二是，“三条主线”，即运用三大营销网线：互联网运营、园区政府资源对接、网格化渠道，构建云商的营销体系，大大增强快速获客营销能力。
　　（4）公司面临的风险和应对措施
　　①公司人才重塑以及组织重构的速度与业务高速发展匹配的风险。互联网财税服务是财税知识、运营和信息技术高度结合的领域，财税知识、运营和信息技术都是专业化程度较高的领域，而精通财税知识、运营和信息技术的人才更为稀缺，并且大多数类似人才需要依靠企业自行培养，且培养周期偏长。计划将针对专业型人才尤其是互联网财税运营方面的稀缺人才扩大招聘与培养力度，避免阻碍业务开拓与发展。
　　②市场竞争加剧的风险。数字经济的发展已经逐步进入下半场，产业互联网成为当前资本投资以及创业的热点，财税服务领域作为企业服务领域最具价值的细分领域之一，更是处于高度聚焦状态。近期ToC领域的巨头BAT等也纷纷布局财税领域，加剧了这个市场的竞争程度。由于财税领域的专业性，需要有一个时间窗口完成产品的研发及商业模式的验证，计划将利用这个时间窗口快速积累用户和吸引合作伙伴，形成市场壁垒。
　　③国家税务总局缩减财政预算投入，金税四期建设启动加剧竞争。虽然目前新冠疫苗接种正在逐步开展，疫情正在向逐步受控的方向发展，但因疫情带来的不利影响仍将在2021年度持续，因而政府机关的财政经费预算还将面临新一轮的削减。国家税务总局金税四期工程从规划阶段走向了建设阶段，无疑会对未来几年的发展产生深远的影响，并随着《关于进一步深化税收征管改革的意见》的逐步落地，市场格局将发生变化，市场竞争将进一步加剧。计划将加大在各省市推动创新性项目的力度以持续开拓业务，避免面临收入萎缩的风险。
　　2、热处理业务
　　（1）行业格局和趋势
　　制造强国战略和国内企业转型升级需求给国内热处理行业带来良好发展机遇。在绿色制造和“智能+”时代到来的双重影响下，机器人等数字化、智能化装备和系统将会成为驱动“新基建”投资结构的重要力量，而应用数字技术的智能制造和新能源等技术正是推动热处理产业绿色化、智能化、服务化和定制化，帮助热处理企业提高生产效率，减少物料和能源消耗及污染物排放，有效缓解人力成本上涨压力，向“专、精、特、新”方向发展，培育并强化性能、质量、品牌、个性化定制等新的热处理产业能力的重要途径。
　　针对上述行业发展趋势，丰东提前做好相关布局，抢占先机，保持竞争优势。
　　①引领智能化热处理设备与工艺。推广“无人化智能热处理”研发成果，提升现有热处理设备的先进性、可靠性，融入“智能热处理生产物流及仓储系统、智能生产管理系统、热处理工艺远程数值模拟、智能设备远程监控与自诊断系统”等智能化技术。进一步向丰东各专业热处理服务中心、国内中高端客户推广智能化热处理设备及工艺应用，实现热处理的智能化、高可靠性、少无人化。
　　②热处理综合服务转型升级。为客户提供热处理工厂规划、智能化改造、工艺研发与咨询、个性化定制服务、金属材料检测、管理体系培训、维修保养及工厂托管、环保安全评估与改造等热处理综合服务，并为优质客户提供长期服务、咨询、合作等。
　　（2）发展战略
　　公司将积极响应国务院《中国制造2025》行动纲领，把握制造强国战略和战略性新兴产业成长为热处理发展注入新动力的历史机遇，坚持技术创新，深入推进两化融合，为客户提供优质、高效、节能、环保的先进热处理装备及服务。与此同时，公司正积极布局与新材料领域生产加工有关的技术研发，不断培育新的业务增长点。
　　（3）经营计划
　　①回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
　　a.报告期内，公司热处理板块实现营业收入53,917.99万元，较上年下降8.98%，实现归属于母公司股东的净利润5,203.06万元，较上年下降10.34%。
　　b.公司严格执行董事会确定的2020年度工作计划，在抢抓市场、技术研发、对外投资、内部管理等方面均得到有效的落实。同时结合2020年度疫情影响和市场行情，公司进一步审视投资进度和节奏，保障投资的收益和效果。
　　②下一年度的经营计划
　　a.2021年度热处理业务总体经营目标
　　2021年，国内经济发展环境面临更加深刻复杂的变化，新冠疫情前景未卜，世界经贸环境不稳定、不确定性增大，国内经济循环面临多重堵点，重大风险隐患不容忽视。但我国发展仍处于重要战略机遇期，经济稳中向好、长期向好的发展趋势不会发生改变。
　　综合分析2021年的市场预期、潜在的不确定因素以及公司生产制造能力，确定2021年公司热处理板块的经营目标为：2021年度实现营业收入及归属于母公司股东的净利润均与2020年度保持持平。
　　说明：以上目标仅为公司董事会确定的2021年度热处理板块经营目标，不代表公司对2021年度的盈利预测，实现情况如何取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场状况变化及经营团队的努力程度等诸多因素，存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
　　b.2021年度的经营计划与措施
　　b-1.多渠道拓展市场，提升设备销售订单的数量和质量。
　　b-1-1.提升订单数量
　　其一，稳固标准设备的市场份额，加强新开发设备的推广和市场争夺，如辊棒炉、推盘炉等；积极拓展非标设备市场。其二，稳固优势行业市场，继续重点开拓轴承、汽车零部件、热处理加工行业市场；同时加强齿轮、紧固件、风电等非优势行业的市场角逐。其三，实现信息软件市场化推广。其四、加强与各加工企业、售后服务事业部的互联互通与信息共享，进一步拓宽销售信息来源的渠道。
　　b-1-2.提高订单质量
　　一方面，在客户设备的选型阶段，从客户需求出发，同时结合设备的环保、附加值、稳定性等众多因素，为客户创造价值，同时体现企业自身价值；另一方面，对非标设备加强方案评估和成本估算，进一步提升订单质量。
　　b-1-3.建立售后服务新架构，提升服务能力。
　　其一，建立售后事业部的新架构，细分为设备维修业务销售、配件销售、项目管理、物流发运、内部管理，明确责任，提升服务能力；其二，通过网络平台、公众号、客户走访等方式进行易损件平价销售（辐射管、料盘），力争配件销售实现新的突破；其三，加大附属设备销售以及非标设备大修项目的销售力度，全面提升丰东在售后服务市场的占有率。
　　b-2.加强技术标准化、模块化，提升项目管理效率。
　　完成VBF真空少无氧渗碳炉、无人化智能热处理生产线系统的项目定型与优化，使其具备市场销售与推广的条件；进一步提升辊棒炉技术，提高质量可靠性和项目管理效率；强化多用炉（UBE、BBH、FBQ等炉型）设计标准化及图纸备案，推行主要零件、部件的标准化及规范化；及时对大型非标设备项目进行总结与分析，提升公司应对和实施非标项目的能力；总结归纳氮化工艺在实际生产过程中的优劣势，规范并统一氮化炉的工艺设计，形成成熟的工艺体系。
　　b-3.强化投资项目管理，提升投资收益率。
　　进一步加强投资项目管理，一方面对已投资项目在充分可行性论证的基础上协调资金、设备及资源等方面的支持；另一方面进一步充实公司内部的投资、财务及审计力量，加强投前分析及投后管理，强化对公司投资项目的监督、风险评估、成本分析等。
　　b-4.加强热处理加工平台建设，提升工艺研发水平。
　　全面推广使用加工服务报价体系，扩大资源共享，充分协调系统内部设备资源；关注新工艺、新需求，发挥工艺委员会职能，进行工艺研发与总结。
　　（4）可能面对的风险
　　①宏观经济环境风险
　　随着国际贸易摩擦、新冠疫情等因素影响，国内宏观经济增长的不稳定风险依然存在。公司主要产品所处的行业与国家宏观经济紧密相关，宏观经济及下游行业周期性波动仍可能对公司未来的业绩产生不确定性影响。
　　为此，公司2021年将多渠道拓宽市场，提升销售订单总量和质量；充分调动资源，提高项目获得的成功率；同时，加强新开发设备的推广和市场开拓，以应对复杂多变的市场环境。
　　②项目成本上升风险
　　2021年年初开始，原材料价格涨幅较大，人工成本上升、人力资源紧张等因素，造成项目成本上升，设备业务存在毛利率下降的风险。
　　为此，公司将加强精细化管理，提升项目实施效率和效益。
　　③人才流失风险
　　一方面，随着公司规模的扩大，将对公司管理和技术人才提出更高的要求。
　　另一方面，公司高度重视新技术的运用和新产品的开发，优秀的技术人员是公司降低产品成本、提升产品性能、保持核心竞争力的关键因素。如技术人员出现大量流失，可能导致公司经营业绩受到负面影响，并面临技术泄密的风险。针对面临的人才缺乏及人才流失风险，公司一方面将拓宽人才引进渠道，不拘一格招募人才；另一方面尽快建立人才梯队，大胆起用新人，为核心人才搭建成长与晋升的平台，切实留住优秀人才。 收起▲

　　一、概述
　　报告期内，公司实现合并营业收入57,178.04万元，较上年同期增长2.18%，实现合并利润总额4,280.53万元，较上年同期下降55.48%，合并归属于上市公司股东的净利润2,972.75万元，较上年同期下降64.10%。
　　1、互联网财税业务
　　报告期内，公司互联网财税业务实现营业收入30,201.76万元，比上年同期降低2.35%，其中财税云服务收入14,040.30万元，技术服务收入5,823.96万元，产品及开发服务收入7,839.79万元，系统集成收入2,431.65万元，其他收入66.06万元；实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为938.03万元和550.64万元，较上年同期分别下降87.92%和92.19%。
　　报告期内，互联网财税业务营业收入小幅下降的主要原因是受2020年年初新冠病毒疫情影响，中小企业经营困难，我们采取了“暖企行动”，主动为中小企业送服务等方式，导致财税云服务收入有所下降；同时政府部门缩减开支，导致系统集成收入下降。
　　报告期内，互联网财税业务归属于母公司股东的净利润下滑的主要原因是服务成本大幅度增加。受《税总发[2019]44号国家税务总局关于坚决查处第三方借减税降费服务巧立名目乱收费行为的通知》文件的影响，原有收费用户暂停收费，为了加大暂停收费用户的付费转化，需要提供更多增值服务，导致服务成本大幅度提高。
　　2、热处理业务
　　报告期内，热处理板块实现营业收入26,976.27万元，较上年同期增长7.78%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为3,970.77万元和2,999.04万元，较上年同期分别上升37.43%和34.76%。
　　2020年初，受新冠病毒疫情影响，全产业链“复工难”给制造业企业带来阶段性影响；同时受中美贸易摩擦以及全球经济衰退影响，公司主要下游客户汽车行业产销量持续下降。报告期内，公司新增订单出现一定程度下滑，但由于热处理设备业务收入确认的周期性，以及享受国家对中小企业的各项扶持和保障政策，报告期内热处理板块业绩出现较大幅度增长。
　　（1）积蓄力量抢抓市场。在疫情防控常态化背景下，公司销售团队充分利用电话、网络等渠道，与客户保持积极有效的沟通，想客户所想，抢抓每一个市场机会，在航空航天、工程机械、机械基础件等领域获取新订单，展现了公司在中高端客户市场中的竞争力。二季度以来，我国宏观经济增长逐渐向常态回归，热处理加工业务企稳复苏，趋势向好。
　　（2）加强研发促进创新。VBF-1000新型真空少、无氧渗碳设备项目已完成设计与制造，目前正在进行组装、热调；RRA-185/700/300大型辊棒式钢管退火连续生产线完成生产组装，并经客户预验收合格；报告期内新增授权专利26件，其中发明专利3件；新增软件著作权1件。
　　（3）加强管理节支增效。公司一方面加强项目管理，另一方面倡导节支增效，大大提高了工作效率和效益，热处理设备的综合毛利率比上年同期增加8.68个百分点。

　　二、公司面临的风险和应对措施
1、互联网财税业务
（1）竞争加剧的风险
互联网的发展已经进入下半场，产业互联网成为当前资本投资以及创业的热点，财税服务领域作为企业服务领域最具价值的细分领域之一，成为当前投资与创业的热点之一，特别是ToC领域的巨头BAT等纷纷布局财税领域，加剧了这个市场的竞争程度。由于财税领域的专业性，需要有一个时间窗口完成产品的研发及商业模式的验证，我们要利用这个时间窗口快速积累用户和吸引合作伙伴，形成市场壁垒。
（2）公司人才重塑以及组织重构的速度与业务高速发展不相匹配的风险
公司经过20多年的发展，业务模式发生了几次重大转型，从早期政府项目型到产品型，从产品型到现在的平台运营型，不同业务模式对人才的要求和组织架构模式都不尽相同。为了实现公司的战略目标，在竞争激烈的财税行业中长期处于领跑地位，公司现有人才和组织都需要重塑以适应现有业务模式。从目前公司的人才结构看，项目型、产品型人才如何转型为符合当前及未来业务需要的具备互联网平台运营思维的综合型人才，现有的人才队伍中能否重塑自我、重构组织的速度，外部引进的人才有多少行业匹配度、有多快可以创造价值，公司人才结构和组织能力成长的速度是否能匹配业务的高速发展将成为公司经营面临的主要内部风险。为此，公司通过引进和实战培养，锻练出了一批具备运营能力的互联网、数据思维的干部队伍，把他们作为教练团，加速培养并在实战中完成人才重塑升级。
2、热处理业务
（1）市场风险
2020年，全球经济将持续低迷，国内经济增速下降，行业景气度回落，下游领域汽车、工程机械等客户产销量持续回落；与此同时，中美贸易冲突加剧，公司下游客户出口量下降也对公司产生了间接的影响；与此同时，疫情防控常态化背景下，生产端恢复快于需求端，下游市场的恢复需要一定周期。
为此，公司结合市场实际情况，已恢复常态化服务模式，进一步拓宽市场和服务领域。
（2）投资风险
报告期内，除继续实施青岛热工、重庆金属、南京丰东二期工厂建设外，同时启动了苏州丰东、武汉丰东和常州鑫润丰东新工厂的建设，2020年计划投资金额较大，一方面会给公司现金流带来一定的压力，造成财务费用增加，影响公司经营业绩；另一方面新项目在短期内无法快速形成收益，在规模化效应产生之前，项目建成后的折旧摊销也会直接影响到公司经营业绩。
公司将协助项目单位做好项目预算和过程管理，同时督促项目建设单位积极开拓市场，尽早实现投资回报。

　　三、核心竞争力分析
1、互联网财税业务
（1）解决方案优势
公司基于区块链电子发票技术推出了面向平台型企业和平台上成千上万商户的整体解决方案，面向平台型企业提供工商财税一体化“合规+降负+智能+无感”服务，为平台上成千上万个人经营者批量提供“全流程、一站式、零接触、不用跑”的工商财税合规服务，平台内个人经营者只需上传身份证、活体认证、在线授权三步即可转化为个体工商户，并由金财云商提供后续的全生命周期服务。金财作为拥有区块链电子发票技术的核心厂商，以及20多年在财税领域的积累，提供了市场上极具竞争力的产品。
（2）用户规模及大数据优势
平台经过多年的推广运营，已经积累了海量用户，已经具备基于海量数据驱动的自动化、智能化精准匹配能力。利用海量在线用户积累的业务数据和行为数据，借助大数据技术实现数据驱动下的自动化、智能化，实现千人千面的个性化服务。
同时，平台还积累了大量企业和个人的财税大数据，企业财税大数据反映了企业的生产经营情况，个人财税大数据反映了个人的收支情况，具备广阔的商业价值和应用场景。
（3）网络协同优势
初步形成基于财税产业数字化的S2b2c平台、流水线网点及网络协同能力。公司为顺应从消费互联网到产业互联网、从连接到赋能的发展趋势，创造性地实践了S2b2c商业模式在财税领域的应用，采用平台模式并通过数据和技术赋能线下的代理记账公司和事务所，构建起了线上为主、线下为辅的服务体系。利用海量用户的规模优势，以及线下财税服务机构的网点优势，实现低成本的供应链资源整合，形成强大的网络协同能力。
2、热处理业务
报告期内，公司热处理板块的核心竞争力未发生重大变化。
经过30多年的发展与积淀，公司热处理板块在技术研发、质量及品牌、人力资源、生产管理、客户服务等方面已经形成一套成熟的核心竞争力体系，使公司能够在未来保持良好稳定的发展态势。公司热处理板块战略目标清晰，核心管理、技术团队长期稳定，企业管理水平持续提升，致力于为国内外中高端客户提供优质的产品和服务，综合竞争力不断增强。 收起▲