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研究报告
博思软件（300525）
| 科目\年度 | 2025-09-30 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2019-12-31 | 2018-12-31 | 2017-12-31 | 2016-12-31 | 2015-12-31 | 2014-12-31 | 2013-12-31 | 2012-12-31 |
所有者权益（或股东权益）合计 |
-- | 323400.00 | 314300.00 | 242700.00 | 186400.00 | 152600.00 | 131400.00 | 67200.00 | 50700.00 | 43000.00 | 23000.00 | 19300.00 | 16100.00 | 13600.00 |
| 资产合计 |
-- | 456300.00 | 429500.00 | 324700.00 | 253300.00 | 214100.00 | 180900.00 | 106900.00 | 80500.00 | 48000.00 | 27900.00 | 24500.00 | 19400.00 | 15800.00 |
| 负债合计 |
-- | 132900.00 | 115200.00 | 82000.00 | 66900.00 | 61500.00 | 49600.00 | 39700.00 | 29800.00 | 5082.76 | 4881.19 | 5156.68 | 3213.55 | 2176.06 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
-- | 264000.00 | 257600.00 | 210800.00 | 160400.00 | 138300.00 | 121600.00 | 61000.00 | 48100.00 | 42200.00 | 22700.00 | 19100.00 | 16000.00 | 13600.00 |
| 资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产 |
-- | 12600.00 | 33300.00 | 10000.00 | 7022.05 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 |
-- | 23800.00 | 15500.00 | 10300.00 | 7665.22 | 5695.36 | 4773.42 | 5414.44 | 2908.22 | 220.65 | 191.83 | 242.93 | -- | -- |
| 投资性房地产 |
-- | 173.98 | 231.64 | 1730.40 | 1753.00 | 1831.16 | 1803.45 | 1151.17 | 1192.66 | 1234.07 | 790.41 | -- | -- | -- |
| 无形资产 |
-- | 7142.30 | 7446.30 | 6708.28 | 7161.58 | 5765.73 | 3339.77 | 3697.59 | 2162.63 | 615.26 | 633.28 | 638.28 | 647.84 | 635.64 |
| 商誉 |
-- | 36000.00 | 33800.00 | 29200.00 | 29200.00 | 27500.00 | 26100.00 | 25600.00 | 6497.37 | 1455.74 | 193.24 | 193.24 | 193.24 | 193.24 |
| 递延所得税资产 |
-- | 5006.83 | 6203.92 | 5895.64 | 4353.03 | 4033.67 | 4004.34 | 925.02 | 682.60 | 143.54 | 118.25 | 76.50 | 71.00 | 50.86 |
| 流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 货币资金 |
-- | 129000.00 | 139200.00 | 100700.00 | 84800.00 | 94900.00 | 61100.00 | 28700.00 | 30300.00 | 26000.00 | 8977.38 | 5999.27 | 6498.13 | 7010.97 |
| 交易性金融资产 |
-- | 12600.00 | 33300.00 | 10000.00 | 7022.05 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收票据及应收账款 |
-- | 93700.00 | 88600.00 | 81500.00 | 57000.00 | 44700.00 | 30000.00 | 20700.00 | 10800.00 | 4767.42 | 3274.87 | 3724.89 | 2593.26 | 2151.61 |
| 其中：应收票据 |
-- | -- | 68.02 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应收账款 |
-- | 93700.00 | 88600.00 | 81500.00 | 57000.00 | 44700.00 | 30000.00 | 20700.00 | 10800.00 | 4767.42 | 3274.87 | 3724.89 | 2593.26 | 2151.61 |
| 预付款项 |
-- | 1253.57 | 1915.77 | 1340.57 | 1155.43 | 1321.64 | 1291.79 | 618.81 | 591.27 | 377.96 | 645.86 | 410.32 | 412.50 | 159.46 |
| 其他应收款合计 |
-- | 6081.99 | 7270.62 | 5454.94 | 4899.17 | 4020.91 | 2839.13 | 1067.22 | 511.01 | 457.49 | 286.00 | 162.27 | 210.88 | 251.41 |
| 其中：应收利息 |
-- | -- | 595.68 | 21.00 | -- | -- | -- | -- | 31.63 | -- | 0.67 | 3.38 | 1.62 | -- |
| 其他应收款 |
-- | 6081.99 | 6674.94 | 5433.94 | 4899.17 | 4020.91 | 2839.13 | -- | 479.38 | 457.49 | 285.32 | 158.89 | 209.26 | 251.41 |
| 存货 |
-- | 16400.00 | 15300.00 | 9289.45 | 11300.00 | 4187.70 | 3160.46 | 3022.34 | 1314.27 | 707.95 | 928.03 | 596.31 | 701.25 | 111.69 |
| 一年内到期的非流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 12.57 | -- | 7.38 |
| 其他流动资产 |
-- | 24800.00 | 2742.68 | 1126.28 | 1594.04 | 818.61 | 28200.00 | 913.20 | 9000.50 | 1.32 | 5.20 | -- | -- | -- |
| 总现金 |
-- | 141600.00 | 172500.00 | 110800.00 | 91900.00 | 94900.00 | 61100.00 | 28700.00 | 30300.00 | 26000.00 | 8977.38 | 5999.27 | 6498.13 | 7010.97 |
| 流动资产合计 |
-- | 284000.00 | 288400.00 | 209600.00 | 167800.00 | 150100.00 | 126600.00 | 55000.00 | 52500.00 | 32300.00 | 14100.00 | 10900.00 | 10400.00 | 9692.53 |
| 非流动资产 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期股权投资 |
-- | 23800.00 | 15500.00 | 10300.00 | 7665.22 | 5695.36 | 4773.42 | 5414.44 | 2908.22 | 220.65 | 191.83 | 242.93 | -- | -- |
| 其他权益工具投资 |
-- | 388.00 | -- | 263.97 | 267.20 | 292.57 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 投资性房地产 |
-- | 173.98 | 231.64 | 1730.40 | 1753.00 | 1831.16 | 1803.45 | 1151.17 | 1192.66 | 1234.07 | 790.41 | -- | -- | -- |
| 固定资产合计 |
-- | 58600.00 | 18100.00 | 16900.00 | 17400.00 | 17800.00 | 13700.00 | 14700.00 | 14300.00 | 12100.00 | 11800.00 | 271.14 | 371.55 | 405.75 |
| 其中：固定资产 |
-- | 58600.00 | 18100.00 | 16900.00 | 17400.00 | 17800.00 | 13700.00 | 14700.00 | 14300.00 | 12100.00 | 11800.00 | 271.14 | 371.55 | 405.75 |
| 在建工程合计 |
-- | 16600.00 | 48600.00 | 36000.00 | 13200.00 | 356.96 | -- | -- | -- | -- | -- | 12200.00 | 7657.84 | 4836.33 |
| 其中：在建工程 |
-- | 16600.00 | 48600.00 | 36000.00 | 13200.00 | 356.96 | -- | -- | -- | -- | -- | 12200.00 | 7657.84 | 4836.33 |
| 无形资产 |
-- | 7142.30 | 7446.30 | 6708.28 | 7161.58 | 5765.73 | 3339.77 | 3697.59 | 2162.63 | 615.26 | 633.28 | 638.28 | 647.84 | 635.64 |
| 商誉 |
-- | 36000.00 | 33800.00 | 29200.00 | 29200.00 | 27500.00 | 26100.00 | 25600.00 | 6497.37 | 1455.74 | 193.24 | 193.24 | 193.24 | 193.24 |
| 长期待摊费用 |
-- | 887.18 | 1073.67 | 1127.72 | 771.33 | 594.98 | 373.32 | 355.85 | 137.01 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税资产 |
-- | 5006.83 | 6203.92 | 5895.64 | 4353.03 | 4033.67 | 4004.34 | 925.02 | 682.60 | 143.54 | 118.25 | 76.50 | 71.00 | 50.86 |
| 其他非流动资产 |
-- | 16400.00 | 5275.01 | 2176.73 | 31.85 | 121.59 | 357.09 | 63.26 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 非流动资产合计 |
-- | 172300.00 | 141200.00 | 115200.00 | 85500.00 | 64000.00 | 54400.00 | 51800.00 | 27900.00 | 15800.00 | 13800.00 | 13600.00 | 8941.47 | 6121.82 |
| 资产合计 |
-- | 456300.00 | 429500.00 | 324700.00 | 253300.00 | 214100.00 | 180900.00 | 106900.00 | 80500.00 | 48000.00 | 27900.00 | 24500.00 | 19400.00 | 15800.00 |
| 负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
-- | 13600.00 | 18300.00 | 17600.00 | 16500.00 | 11900.00 | 10500.00 | 6744.40 | 3351.23 | 1703.55 | 1247.61 | 1076.42 | 857.88 | 922.57 |
| 应交税费 |
-- | 6342.86 | 6400.09 | 6139.86 | 6444.96 | 3899.28 | 4172.12 | 2370.30 | 1939.40 | 687.33 | 664.91 | 555.10 | 563.75 | 591.23 |
| 递延所得税负债 |
-- | 522.29 | 1409.90 | 1188.74 | 1055.95 | 535.39 | 605.43 | 675.47 | 466.25 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 短期借款 |
-- | 7045.75 | -- | 420.21 | 4202.35 | 16800.00 | 10500.00 | -- | -- | 100.00 | 300.00 | -- | -- | -- |
| 应付票据及应付账款 |
-- | 25500.00 | 25500.00 | 27400.00 | 21000.00 | 14600.00 | 7903.59 | 5034.09 | 2954.52 | 1538.69 | 1438.65 | 2367.02 | 878.80 | 545.75 |
| 应付账款 |
-- | 25500.00 | 25500.00 | 27400.00 | 21000.00 | 14600.00 | 7903.59 | 5034.09 | 2954.52 | 1538.69 | 1438.65 | 2367.02 | 878.80 | 545.75 |
| 预收款项 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | 3898.86 | 7027.15 | 1330.00 | 797.49 | 1197.69 | 1152.33 | 847.12 | 84.38 |
| 合同负债 |
-- | 16800.00 | 16200.00 | 15700.00 | 12200.00 | 7939.36 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 应付职工薪酬 |
-- | 13600.00 | 18300.00 | 17600.00 | 16500.00 | 11900.00 | 10500.00 | 6744.40 | 3351.23 | 1703.55 | 1247.61 | 1076.42 | 857.88 | 922.57 |
| 应交税费 |
-- | 6342.86 | 6400.09 | 6139.86 | 6444.96 | 3899.28 | 4172.12 | 2370.30 | 1939.40 | 687.33 | 664.91 | 555.10 | 563.75 | 591.23 |
| 其他应付款合计 |
-- | 7470.85 | 2204.03 | 1757.96 | 692.59 | 715.33 | 4473.02 | 9670.07 | 14900.00 | 255.70 | 32.33 | 5.81 | 66.01 | 32.14 |
| 应付股利 |
-- | 355.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 1679.87 | 1679.87 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他应付款 |
-- | 7115.84 | 2204.03 | 1757.96 | 692.59 | 715.33 | 4473.02 | 7990.20 | 13200.00 | 255.70 | 32.33 | 5.81 | 66.01 | 32.14 |
| 一年内到期的非流动负债 |
-- | 12100.00 | 10400.00 | 2395.70 | 2450.85 | 2103.42 | 3972.46 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他流动负债 |
-- | 184.72 | 188.14 | 207.65 | 201.32 | 172.77 | 6.08 | 14.69 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 流动负债合计 |
-- | 89000.00 | 79300.00 | 71600.00 | 63700.00 | 58100.00 | 45400.00 | 30900.00 | 24400.00 | 5082.76 | 4881.19 | 5156.68 | 3213.55 | 2176.06 |
| 非流动负债 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期借款 |
-- | 29900.00 | 19900.00 | 6867.00 | -- | 2856.64 | 3530.03 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 长期应付款合计 |
-- | 11000.00 | 12000.00 | 256.69 | 503.70 | -- | -- | 8121.08 | 4869.40 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其中：长期应付款 |
-- | 11000.00 | 12000.00 | 256.69 | 503.70 | -- | -- | 8121.08 | 4869.40 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 递延所得税负债 |
-- | 522.29 | 1409.90 | 1188.74 | 1055.95 | 535.39 | 605.43 | 675.47 | 466.25 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 非流动负债合计 |
-- | 43900.00 | 35900.00 | 10500.00 | 3143.80 | 3392.03 | 4135.46 | 8796.86 | 5335.65 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 负债合计 |
-- | 132900.00 | 115200.00 | 82000.00 | 66900.00 | 61500.00 | 49600.00 | 39700.00 | 29800.00 | 5082.76 | 4881.19 | 5156.68 | 3213.55 | 2176.06 |
| 所有者权益（或股东权益 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 实收资本（或股本） |
-- | 75800.00 | 75200.00 | 61300.00 | 40000.00 | 28100.00 | 21400.00 | 13000.00 | 7203.20 | 6813.90 | 5103.90 | 5103.90 | 5103.90 | 5103.90 |
| 资本公积 |
-- | 62600.00 | 65300.00 | 58900.00 | 59200.00 | 60500.00 | 67900.00 | 27300.00 | 32500.00 | 19500.00 | 4107.86 | 4198.76 | 4198.76 | 4198.76 |
| 减：库存股 |
-- | 7736.95 | -- | -- | 7990.58 | 18.50 | 3805.62 | 7761.22 | 13000.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 其他综合收益 |
-- | -188.35 | -188.35 | -30.63 | -27.88 | -6.32 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 盈余公积 |
-- | 12900.00 | 11100.00 | 8811.26 | 6859.58 | 4183.07 | 2910.35 | 2430.30 | 1896.82 | 1394.34 | 1114.84 | 747.64 | 405.20 | 145.57 |
| 未分配利润 |
-- | 120600.00 | 106200.00 | 81800.00 | 62400.00 | 45600.00 | 33200.00 | 26000.00 | 19500.00 | 14600.00 | 12400.00 | 9060.27 | 6284.18 | 4140.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
-- | 264000.00 | 257600.00 | 210800.00 | 160400.00 | 138300.00 | 121600.00 | 61000.00 | 48100.00 | 42200.00 | 22700.00 | 19100.00 | 16000.00 | 13600.00 |
| 少数股东权益 |
-- | 59400.00 | 56700.00 | 31900.00 | 26000.00 | 14300.00 | 9832.47 | 6236.27 | 2565.13 | 738.91 | 302.35 | 221.47 | 151.90 | 49.63 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 |
-- | 323400.00 | 314300.00 | 242700.00 | 186400.00 | 152600.00 | 131400.00 | 67200.00 | 50700.00 | 43000.00 | 23000.00 | 19300.00 | 16100.00 | 13600.00 |