*ST西发(000752)
公司经营评述
- 2023-06-30
- 2022-12-31
- 2022-06-30
- 2021-12-31
- 2021-06-30
- 2020-12-31
- 2020-06-30
一、报告期内公司从事的主要业务
2023年上半年,啤酒行业整体保持增长势头,全国啤酒产量为1928.0万千升,同比增长1.6%,累计增长7.0%。公司主营啤酒的生产与销售,公司的经营模式是传统的酿造制造企业模式,并建立了配套完整的采购、生产、销售体系。
公司以拉萨啤酒为主要业务平台,西藏地区独特的自然资源为公司生产制造高品质、绿色天然的啤酒提供了一定有利条件,通过辐射西藏地区的销售体系,实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场优势地位。
公司的生产模式是与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
公司的采购模式是公司组织二人以上对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供样品、价格和供应商生产规模等,由公司质检部门确定样品是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。
品牌运营情况
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,在西藏地区已形成一定的品牌优势,主营品牌为“拉萨啤酒”,公司主要产品包含普通瓶装啤酒628ml*12瓶、绿色易拉罐听装啤酒355ml*24听、“3650”瓶装啤酒330ml*24瓶。拉萨啤酒系列产品是以优质麦芽、泉水、啤酒花为原料,利用西藏“水质纯净、无工业污染、原料上乘”三大自然优势和传统酿制。主要销售模式
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融会贯通,可以争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。目前主要经销渠道为线下销售。
经销模式
(一)按销售模式,公司营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况:
(二)按产品类别分类,公司各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况:
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
采购模式及采购内容:
主要外购原材料价格同比变动超过30%
主要生产模式
公司的主要生产模式为自产,公司与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
二、核心竞争力分析
公司拥有的“拉萨啤酒”系西藏本土品牌,在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度,经过多年的发展形成一定的品牌优势,深受当地消费者的喜爱。
公司是西藏第一家现代化啤酒生产企业,作为西藏地区历史最悠久的啤酒生产企业,拥有坐落在世界上海拔最高的啤酒厂,公司啤酒产品采用当地天然无污染的优质泉水酿造而成,其品质优良,工艺独特,形成了长期的口感美誉度。公司在立足于西藏区域较为成熟的销售体系基础上,建立并不断完善覆盖西藏区域外的经销网络,强化市场推广及品牌营销,巩固提高现有市场的优势地位和新市场的占有率。
报告期内,公司完成了啤酒的生产线更换及设备升级改造,新的生产线完成后有助于保障稳定公司产品生产以满足市场需求,提高产能,增强公司抗风险能力及核心竞争力。
三、公司面临的风险和应对措施
1、经营风险
一是随着啤酒行业的整合发展,行业竞争有可能会进一步加剧,给公司持续提高市场份额带来一定压力。二是我国啤酒产业品质化消费需求不断升级,啤酒企业面临产品结构调整和迭代升级的压力;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击;四是原材料、生产要素、运输等价格上涨,对公司盈利能力带来一定不利影响。
公司将充分利用拉萨啤酒现有品牌优势,抓住国内啤酒消费升级带来的发展机遇,根据消费者需求变化,研发新产品,满足消费者多元化的市场需求;进一步强化营销体系建设,将逐步构建线上、线下结合的全渠道营销体系规划布局;优化管理体系,提升品牌影响力,促进啤酒主业的稳健发展。
2、诉讼风险
截至本报告披露日,公司5个银行账户被冻结(上述被冻结账户为母公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日,公司部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响,存在资不抵债甚至宣告破产的风险。
公司将采取聘请专业律师积极应诉,与相关债权人磋商,争取达成债务和解以及继续向公安机关反映案件相关情况等方式努力维护公司合法权益;2023年7月,债权人达州百益以上市公司不能清偿到期债务为由,向拉萨中院提交了对公司的预重整及重整申请,拉萨中院已决定对公司进行预重整,如果法院正式受理申请人对公司的重整申请且重整顺利实施完毕,将有利于改善公司的资产负债结构,推动公司回归可持续发展轨道;但即使法院正式受理重整申请,后续仍然存在因重整失败而被宣告破产并被实施破产清算的风险。如果公司因重整失败而被宣告破产,公司股票将面临被终止上市的风险。预重整期间,公司将积极主动配合法院及临时管理人开展预重整相关工作,履行债务人义务,积极与各方共同论证解决公司债务问题和未来经营发展问题的方案,全力推动公司重整工作进展。
3、公司子公司拉萨啤酒大额应收款项未能按照整改报告如期收回
公司于2022年5月16日收到西藏证监局下发的《关于对西藏发展股份有限公司采取责令改正措施的决定》
([2022]3号),要求公司采取切实有效举措,积极追偿应收款项,确保资金安全。公司于2022年6月25日披露了《关于西藏证监局对公司采取责令整改措施决定的整改报告》(简称“整改报告”)。具体情况请见公司于2022年8月12日、2022年8月20日披露于巨潮资讯网的《关于西藏证监局对公司采取责令整改措施决定事项整改进展情况的公告》。截至本公告披露日,有关方就归还、解决拉萨啤酒大额应收款项所做出的承诺未按期履行。
公司将继续督促加大对相关欠款人及代偿承诺人的沟通及催收力度,采取可行措施、包括必要时采取法律手段,要求相关方尽早偿还相关欠款,保证应收款项的安全收回,以消除欠款问题对公司发展造成的不利影响,维护公司及中小投资者合法利益。同时要求及督促控股股东积极履行承诺,协调和推进相关欠款方履行还款义务。
4、公司预重整及重整的相关风险
公司于2023年7月21日披露了《关于债权人向法院申请公司预重整及重整的提示性公告》,债权人达州百益以上市公司不能清偿到期债务,为维护其合法利益为由,向拉萨中院提交了对公司的预重整及重整申请,2023年7月25日,公司收到拉萨中院送达的《决定书》,拉萨中院决定对公司进行预重整,并指定上海市锦天城律师事务所担任公司预重整临时管理人。
预重整为拉萨中院正式受理重整前的程序,不代表拉萨中院正式受理申请人对公司提出的重整申请,公司是否能进入重整程序尚存在不确定性。如果公司顺利实施重整并执行完毕重整计划,将有利于优化公司资产负债结构,减轻公司债务压力,提升公司的持续经营及盈利能力。若重整失败,公司将存在被宣告破产的风险。预重整期间,公司日常经营管理工作正常开展,为提高重整效率,公司将积极主动配合法院及临时管理人开展预重整相关工作,履行债务人义务,在平等保护各方合法权益的前提下,积极与各方共同论证解决公司债务问题和未来经营发展问题的方案,全力推动公司重整工作进展。
收起▲
一、报告期内公司所处行业情况
中国是啤酒生产和消费大国,啤酒产业发展至今已经进入稳定发展的成熟期,行业集中度较高。
随着进口啤酒、精酿啤酒等多品类的崛起以及消费者对啤酒的需求向高品质、个性化、多元化转变,啤酒行业不断整合、升级。同时,消费者理念转变也将推动啤酒行业市场向多元化发展,分化出更多新的啤酒细分行业,啤酒业务赛道拓宽。产品高端化、多元化成为提升行业盈利能力的主线,推行高端化、提升产品结构将成为啤酒企业竞争趋势。公司生产的“拉萨啤酒”系西藏本土品牌,在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度,已形成一定的地方性品牌优势。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求公司主营啤酒的生产与销售,啤酒销售占公司主营收入的95%以上。公司拥有的“拉萨啤酒”系西藏本土品牌,在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度。
公司的经营模式是传统的酿造制造企业模式,建立了配套完整的采购、生产、销售体系。
公司的采购模式是公司组织二人以上对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供样品、价格和供应商生产规模等,由公司质检部门确定样品是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。公司的生产模式是与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。
公司以拉萨啤酒为主要业务平台,西藏地区独特的自然资源为公司生产制造高品质的、绿色无污染的西藏泉水酿造啤酒提供了有利条件,通过辐射西藏地区的销售体系,实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场优势地位。
随着我国消费升级趋势日益明显,啤酒消费者的消费观念逐步向享受品质啤酒转变,高端化、多元化、特色化成为消费升级导向,公司面临转型升级压力。啤酒行业竞争形势日趋激烈,公司作为区域性中型啤酒生产厂商,产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度,消费者对公司产品也有较强的忠诚度,但西藏区域市场内新兴啤酒企业的建设以及其他啤酒品牌对公司保持区域内主优势地位构成影响。面对行业转型及市场竞争的压力,公司将利用 30多年的酿造技术与知名酿造技术企业、专业大学联合发展,在立足自身已形成的品牌优势基础上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道,积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进公司稳定、健康发展。
品牌运营情况
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,主营品牌为“拉萨啤酒”,已在西藏地区形成一定的品牌优势。报告期内,拉萨啤酒全新产品“3650”上市,该品种上市弥补了拉萨啤酒产品结构单一的问题,同时更好的迎合了当下新一代年轻消费者的口味,使公司品牌更趋向年轻化。“3650”在酿造技术层面,技术人员克服了高海拔环境,酿造设备低沸点、酵母扩培低效率等客观影响因素,在保证拉萨啤酒独有配方的基础上,让新产品口味更醇厚香浓。
目前,公司主要产品包含普通瓶装啤酒628ml*12瓶、绿色易拉罐听装啤酒355ml*24听、“3650”瓶装啤酒330ml*24瓶。拉萨啤系列产品是以优质麦芽、泉水、啤酒花为原料,利用西藏“水质纯净、无工业污染、原料上乘”三大自然优势和传统酿制,酒体清澈透明,泡沫洁白细腻、持久挂杯、口感纯正。
主要销售模式
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融会贯通,可以争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。目前主要经销渠道为线下销售。
经销模式
1、按销售模式,公司营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况:
2、按产品类别分类,公司各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
三、核心竞争力分析
公司拥有的“拉萨啤酒”系西藏本土品牌,在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度,经过多年的发展形成一定的品牌优势,深受当地消费者的喜爱。
公司是西藏第一家现代化啤酒生产企业,作为西藏地区历史最悠久的啤酒生产企业,拥有坐落在世界上海拔最高的啤酒厂,公司啤酒产品采用当地无污染的优质泉水酿造而成,其品质优良,工艺独特,形成了长期的口感美誉度。公司在立足于西藏区域较为成熟的销售体系基础上,建立并不断完善覆盖西藏区域外的经销网络,强化市场推广及品牌营销,巩固提高现有市场的优势地位和新市场的占有率。
四、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势
我国啤酒产业发展至今已达到成熟期,市场集中度提升,在产品消费结构升级的带动下,产能及产品结构进一步优化,国内中高端产品市场竞争态势将加剧。啤酒行业结构发生转变,市场竞争由产能、规模扩张转向以质量型、差异化为主的竞争,高端化趋势下,以听装啤酒、精酿啤酒为代表的高端产品占比不断提升,持续提升中高端产品升级转型成为大势所趋。
(二)未来发展战略
公司未来将持续深耕主营业务,在西藏区域做好渠道下沉工作,建立、完善深度分销机制;充分利用拉萨啤酒现有品牌优势,根据消费者需求变化,研发满足年轻用户的新产品,满足消费者多元化的市场需求;以市场需求为导向,逐步完善配套生产设施建设;进一步强化营销体系建设,逐步构建线上、线下结合的全渠道营销体系规划布局;利用新媒体建立营销推广矩阵;通过在西藏域外招商,逐步将拉萨啤酒从地方品牌推广为区域性品牌。
(三)经营计划
公司在立足现有品牌“拉萨啤酒”基础上,持续聚焦公司核心产品,进行产品差异化设计,以产品、渠道、市场为主要方向,采取多种措施,调整产品结构,发力中高端市场,加强品牌塑造和管理水平的提升,不断提升品牌影响力,在巩固现有市场的基础上,加大新区域市场的开拓。
公司将加快啤酒生产线的升级改造,保障稳定生产以满足市场需求,逐步提高产能,通过新型酿造工艺,进一步提升产品质量,逐步推动高端化产品,抓住市场新的增长机会,增强公司抗风险能力及核心竞争力。
(四)可能面对的风险
1、市场风险
随着啤酒行业的整合发展,消费需求的高端化、差异化、个性化对啤酒企业技术质量管理和产品内在品质提出了更高的要求,行业竞争有可能会进一步加剧,同时给公司持续提高市场份额带来一定压力。
2、经营风险
一是随着啤酒行业的整合发展,行业竞争有可能会进一步加剧,给公司持续提高市场份额带来一定压力。二是我国啤酒产业品质化消费需求不断升级,啤酒企业面临产品结构调整和迭代升级的压力;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击;四是原材料、生产要素、运输等价格上涨,对公司盈利能力带来一定不利影响。
公司将充分利用拉萨啤酒现有品牌优势,抓住国内啤酒消费升级带来的发展机遇,根据消费者需求变化,研发新产品,满足消费者多元化的市场需求;以市场需求为导向,逐步加快完善配套生产设施建设,促进产能提升及产品升级转型;进一步强化营销体系建设,逐步构建线上、线下结合的全渠道营销体系规划布局;优化管理体系,提升品牌影响力,促进啤酒主业的稳健发展。
3、诉讼风险
公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁。截至本报告批准报出日,公司5个银行账户被冻结(上述被冻结账户为母公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日,公司部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响,存在资不抵债甚至宣告破产的风险。
公司将采取聘请专业律师积极应诉,与相关债权人磋商,争取达成债务和解以及继续向公安机关反映案件相关情况等方式努力维护公司合法权益。
4、公司子公司拉萨啤酒大额应收款项未能按照整改报告如期收回
公司于2022年5月16日收到中国证券监督管理委员会西藏监管局(以下简称“西藏证监局”)下发的《关于对西藏发展股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2022]3号),要求公司采取切实有效举措,积极追偿应收款项,确保资金安全。公司于2022年6月25日披露了《关于西藏证监局对公司采取责令整改措施决定的整改报告》(简称“整改报告”)。具体情况请见公司于2022年8月12日、2022年8月20日披露于巨潮资讯网的《关于西藏证监局对公司采取责令整改措施决定事项整改进展情况的公告》。截至本公告披露日,有关方就归还、解决拉萨啤酒大额应收款项所做出的承诺未按期履行。
5、因公司2022年度审计报告显示期末净资产为负值;公司2022年度财务报告被年审会计师事务所出具了无法表示的审计报告;按照《深圳证券交易所股票上市规则》公司股票交易被深圳证券交易所叠加实施退市风险警示。因年审会计师事务所对公司2022年度内部控制出具了否定意见的审计报告,按照《深圳证券交易所股票上市规则》公司股票交易叠加被实施其他风险警示。截至本公告披露日,公司仍被深圳证券交易所实施退市风险警示和其他风险警示。
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一、报告期内公司从事的主要业务
公司的经营模式是传统的酿造制造企业模式,建立了配套完整的采购、生产、销售体系。
公司的采购模式是公司组织二人以上对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供样品、价格和供应商生产规模等,由公司质检部门确定样品是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。公司的生产模式是与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。
公司以拉萨啤酒为主要业务平台,西藏地区独特的资源为公司生产制造高品质的、绿色无污染西藏泉水酿造啤酒提供了有利条件,通过辐射西藏地区的销售体系,实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场优势地位。
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,在西藏地区已形成一定的品牌优势,主营品牌为“拉萨啤酒”,包含瓶装啤酒628ml*12瓶、听装啤酒355ml*24听、“3650”瓶装啤酒330ml*24瓶。
随着我国消费升级趋势日益明显,啤酒消费者的消费观念逐步向享受品质啤酒转变,高端化、多元化、特色化成为消费升级导向,公司面临转型升级压力。啤酒行业竞争形势日趋激烈,公司作为区域性中型啤酒生产厂商,产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度,消费者对公司产品也有较强的忠诚度,但西藏区域市场内新兴啤酒企业的建设以及其他啤酒品牌对公司保持区域内主优势地位构成影响。面对行业转型及市场竞争的压力,公司将利用30多年的酿造技术与知名酿造技术企业、专业大学联合发展,在立足自身已形成的品牌优势基础上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道,积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进公司稳定、健康发展。
品牌运营情况
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,在西藏地区已形成一定的品牌优势,主营品牌为“拉萨啤酒”,包含普通瓶装啤酒628ml*12瓶、绿色易拉罐听装啤酒355ml*24听、“3650”瓶装啤酒330ml*24瓶。
主要销售模式
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。主要经销渠道为线下销售。
二、核心竞争力分析
公司拥有的“拉萨啤酒”系西藏本土品牌,在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度,经过多年的发展形成一定的品牌优势,深受当地消费者的喜爱。
公司作为西藏地区历史最悠久的啤酒生产企业,拥有坐落在世界上海拔最高的啤酒厂,公司啤酒产品采用当地无污染的优质泉水酿造而成,形成了长期的口感美誉度。
公司在立足于西藏区域较为成熟的销售体系基础上,建立并不断完善覆盖西藏区域外的经销网络,强化市场推广及品牌营销,巩固提高现有市场的优势地位和新市场的占有率。
三、公司面临的风险和应对措施
1、经营风险
一是我国啤酒产业品质化消费需求不断升级,啤酒企业面临产品结构调整和迭代升级的压力;二是生产设备老化,需升级扩建生产线,改变生产线老化的现状,保障稳定生产以满足市场需求,增强公司抗风险能力及核心竞争力;三是原材料、生产要素、运输等价格上涨,对公司盈利能力带来一定不利影响。
公司将充分利用拉萨啤酒现有品牌优势,抓住国内啤酒消费升级带来的发展机遇,根据消费者需求变化,研发新产品,满足消费者多元化的市场需求;以市场需求为导向,逐步完善配套生产设施建设,促进产能提升及产品升级转型;进一步强化营销体系建设,逐步构建线上、线下结合的全渠道营销体系规划布局;优化管理体系,提升品牌影响力,促进啤酒主业的稳健发展。
2、诉讼风险
公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁。截至本报告批准报出日,公司5个银行账户被冻结(上述被冻结账户为母公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日,公司部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响,存在资不抵债甚至宣告破产的风险。
公司将采取聘请专业律师积极应诉,与相关债权人磋商,争取达成债务和解以及继续向公安机关反映案件相关情况等方式努力维护公司合法权益。
3、拉萨啤酒大额应收款项目前未能按照整改报告按期收回
公司于2022年5月16日收到中国证券监督管理委员会西藏监管局(以下简称“西藏证监局”)下发的《关于对西藏发展股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2022]3号,以下简称“《决定书》”),要求公司采取切实有效举措,积极追偿应收款项,确保资金安全。公司于2022年6月25日披露了《关于西藏证监局对公司采取责令整改措施决定的整改报告》(简称“整改报告”)。截至目前,有关方就归还、解决拉萨啤酒大额应收款项所做出的承诺未按期履行,具体情况请见公司于2022年8月12日、2022年8月20日披露于巨潮资讯网的《关于西藏证监局对公司采取责令整改措施决定事项整改进展情况的公告》。
收起▲
一、报告期内公司所处的行业情况
中国是啤酒生产和消费大国,2021年全国啤酒产量为3562.4万千升,同比增长5.6%,回升明显。随着进口啤酒、精酿等多品类的崛起以及消费者对啤酒的需求向高品质、个性化、多元化转变,啤酒行业不断整合、升级,高端、高价值成为发展方向,高端啤酒将保持一定销量的增速,高端市场成为各大啤酒厂商的必争之地。同时,消费者理念转变也将推动啤酒行业市场向多元化发展,分化出更多新的啤酒细分行业,啤酒业务赛道拓宽。产品高端化、多元化成为提升行业盈利能力的主线,推行高端化、提升产品结构将成为啤酒企业竞争趋势。国内啤酒品牌纷纷通过调整产品结构,逐步加大技术研发,朝着中高端啤酒方向发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求公司的经营模式是传统的制造企业模式,建立了配套完整的采购、生产、销售体系。
公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供试样供生产线总装,由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。
公司的生产模式是与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。
公司以拉萨啤酒为主要业务平台,西藏地区独特的资源条件为公司生产制造高品质的、绿色天然的啤酒提供了一定有利条件,通过辐射西藏地区的销售体系,实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场优势地位。
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,在西藏地区已形成一定的品牌优势,主营品牌为“拉萨啤酒”,包含瓶装啤酒628ml*12瓶、瓶装啤酒390ml*12瓶、听装啤酒355ml*24听、“3650”瓶装啤酒330ml*24瓶。随着我国消费升级趋势日益明显,啤酒消费者的消费观念逐步向享受品质啤酒转变,高端化、多元化、特色化成为消费升级导向,公司面临转型升级压力。啤酒行业竞争形势日趋激烈,公司作为区域性中小型啤酒生产厂商,产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度,消费者对公司产品也有较强的忠诚度,但西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成不利影响。面对行业转型及市场竞争的压力,公司将在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道, 积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进公司稳定、健康发展。
主要销售模式
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。主要经销渠道为线下销售。
三、核心竞争力分析
公司拥有的“拉萨啤酒”系西藏本土品牌,在西藏自治区具有较大的品牌影响力和知名度,经过多年的发展形成一定的品牌优势,深受当地消费者的喜爱。
公司作为西藏地区历史最悠久的啤酒生产企业,拥有坐落在世界上海拔最高的啤酒厂,公司啤酒产品采用当地无污染的优质泉水酿造而成,形成了长期的口感美誉度。
公司在立足于西藏区域较为成熟的销售体系基础上,建立并不断完善覆盖西藏区域外的经销网络,强化市场推广及品牌营销,巩固提高现有市场的优势地位和新市场的占有率。
四、公司未来发展的展望
(一)未来发展战略
公司未来将持续深耕主营业务,在西藏区域做好渠道下沉工作,建立、完善深度分销机制;充分利用拉萨啤酒现有品牌优势,根据消费者需求变化,研发满足年轻用户的新产品,满足消费者多元化的市场需求;以市场需求为导向,逐步完善配套生产设施建设;进一步强化营销体系建设,逐步构建线上、线下结合的全渠道营销体系规划布局;利用新媒体建立营销推广矩阵;通过在西藏域外招商,逐步将拉萨啤酒从地方品牌推广为区域性品牌。
(二)可能面对的风险
1、经营风险
一是我国啤酒产业品质化消费需求不断升级,啤酒企业面临产品结构调整和迭代升级的压力;二是生产设备老化,现有产能有限,需升级扩建生产线,夯实产能;三是生产要素、运输等价格上涨,对公司盈利能力带来一定不利影响;四是受疫情影响,可能在一定程度上影响啤酒销售。
2、诉讼风险
公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁。截至本报告批准报出日,部分案件已作出判决(裁决)或进入执行阶段,其他案件仍在审理过程中。截至本报告批准报出日,公司6个银行账户被冻结(上述被冻结账户5个为母公司账户,1个为子公司西藏银河商贸有限公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日,公司部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响。
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一、报告期内公司从事的主要业务
公司的经营模式是传统的制造企业模式,建立了配套完整的采购、生产、销售体系。
公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供试样供生产线总装,由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。
公司的生产模式是与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。
公司以拉萨啤酒为主要业务平台,西藏地区独特的资源条件为公司生产制造高品质的、绿色天然的啤酒提供了一定有利条件,通过辐射西藏地区的销售体系,实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场优势地位。2021年上半年,随着啤酒市场的复苏,行业热销的业绩驱动下,主营收入同比增长29.37%。
随着我国消费升级趋势日益明显,啤酒消费者消费观念向享受品质啤酒转变,高端化、多元化、特色化成为消费升级导向,公司面临转型升级压力。啤酒行业竞争形势日趋激烈,公司作为区域性中小型啤酒生产厂商,公司产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度,消费者对公司产品也有较强的忠诚度,但西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击。面对行业转型及市场竞争的压力,公司将在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道,积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进公司稳定、健康发展。
品牌运营情况
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,在西藏地区已形成一定的品牌优势,主营品牌为“拉萨啤酒”,包含瓶装啤酒628ml*12瓶、瓶装啤酒390ml*12瓶、听装啤酒355ml*24听。
主要销售模式
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。主要经销渠道为线下销售。
经销模式
(一)按销售模式,公司营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况:
(二)按产品类别分类,公司各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况:
(三)按照区域分类,报告期末经销商数量、报告期内增加数量、减少数量:
(四)公司啤酒销售前五大销售客户如下:
门店销售终端占比超过10%
线上直销销售
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
采购模式及采购内容
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
主要外购原材料价格同比变动超过30%
主要生产模式
公司主要采用自产模式,具体为公司与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
委托加工生产
营业成本的主要构成项目
产量与库存量
二、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力无重大变化,主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污染的产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。
三、公司面临的风险和应对措施
1、经营风险
一是啤酒产业消费市场面临消费结构调整,我国啤酒升级趋势日益明显,啤酒企业面临产品结构升级的压力;二是随着啤酒行业步入成熟期,强化渠道改造,促进品牌升级和产能整合,推动实现内生增长成为企业持续、稳健发展的主题;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响,对公司保持区域内主导和优势地位构成一定冲击;同时,由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素,产品不便于运输,销售半径较小,对业务拓展带来一定影响;四是生产要素成本费用的提高,如主要原材料及人力成本的上涨,对公司盈利能力带来一定不利影响。
应对措施:公司将深耕啤酒主业,紧跟宏观经济政策方向、产业政策和行业发展趋势,抓住国内啤酒消费升级带来的发展机遇,充分运用得天独厚的资源优势、地域优势,在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道,积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进啤酒主业的稳健发展。
2、诉讼风险
公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁。截至本报告批准报出日,部分案件已作出判决(裁决)或进入执行阶段,其他案件仍在审理过程中。截至本报告批准报出日,公司6个银行账户被冻结(上述被冻结账户5个为母公司账户,1个为子公司西藏银河商贸有限公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日,公司部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响,存在资不抵债甚至宣告破产的风险。
应对措施:为化解债务危机、摆脱财务困境,公司采取了以下举措:公司第九届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》(待提交股东大会审议以及取得中国证监会核准),本次非公开发行募集资金总额预计不超过314,136,362元(含本数),扣除发行费用后的募集资金净额拟全部用于偿还公司债务;公司与相关债权人磋商,争取达成债务和解;继续聘请律师积极应诉,并继续向公安机关反映案件相关情况,请求查明事实真相。
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一、概述
1.公司自2018年6月起,陆续暴发了多起诉讼、仲裁,2020年,公司董事会及经营班子全力确保公司主营业务平稳运行,同时通过聘请专业律师积极应诉,持续向公安机关反映相关情况以及与债权人沟通等方式努力化解债务危机。2020年起至目前,公司作为被诉担保方的(2018)京民初字第60号案件(本金25,000万元)已由法院驳回原告诉讼请求;(2020)京0101民初13007号案件(本金1,800万元)已由法院裁定驳回原告的起诉。借款类案件方面,(2018)浙01民初3924号民间借贷纠纷(本金8,000万元)、(2018)浙0103民初4168号借款合同纠纷(本金2,800万元)已由法院终审裁定驳回原告的起诉。另外,公司于2020年12月分别与(2018)渝0103民初30492号金融借款合同纠纷原告重庆海尔小额贷款有限公司、(2018)川01民初1985号民间借贷纠纷原告吴小蓉、(2020)渝05民初1325号案件原告方芳签署了债务和解协议。
截至目前,公司4个银行账户被冻结(上述被冻结账户为母公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日,公司部分案件已经司法机关及仲裁机构判决或裁定,部分案件移送公安机关或检查机关,部分案件已经与债权方达成和解,部分案件债权人已申请强制执行,公司仍面临较大债务危机,公司生产经营及财务状况或将受到严重负面影响。
因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司(以下简称“天易隆兴”)资金占用的情形,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。截至目前,资金占用余额为736.55万元。为维护公司合法权益,公司已就上述资金占用事项向西藏自治区拉萨市中级人民法院提起诉讼,请求判令天易隆兴归还占用资金736.55万元及相应利息。公司已于2021年3月9日取得受理案件通知书((2021)藏01民初30号),公司诉天易隆兴合同纠纷已立案,尚未开庭审理。
2.2020年,国内啤酒行业受新冠肺炎疫情的影响,市场销售面临巨大的困难和挑战。2020年,国内啤酒行业共实现啤酒产量3,411万千升,同比下降7.0%,实现销售收入为1468.94亿元,同比下降6.1%。2020年,公司加强经营管理,努力克服疫情不利影响,促进业绩提升,实现营业收入405,330,702.33元,同比增加27.32%。2020年,公司主营业务啤酒的生产和销售面临以下挑战:一是受新冠肺炎疫情的影响,市场销售面临较大困难,疫情防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低,对消费人群的消费习惯及消费渠道和场景带来了变化,即饮市场占比下降,传统渠道受到冲击;二是中国啤酒市场消费升级以及消费需求的多元化使啤酒行业的消费结构转型步伐持续加快,消费者追求品质更高、更个性化的啤酒产品,市场竞争转向以质量型、差异化为主的竞争,中高端市场持续增长,公司面临转型升级压力;三是由于市场容量上升趋缓,啤酒行业竞争形势日趋激烈,公司产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度,消费者对公司产品也有较强的忠诚度,但西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击;四是由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素,啤酒产品不便于运输且运输成本高,销售半径较小,具有明显的区域性销售特点,对于业务扩展构成不利影响。
随着啤酒行业整体高端化趋势的加速,啤酒市场结构和产品结构的转变速度将进一步加快。面对行业转型及市场竞争的压力,公司将在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道,积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进公司稳定、健康发展。
公司系西藏本土啤酒生产及销售企业,主营品牌为“拉萨啤酒”,具体包含瓶装啤酒628ml*12瓶、瓶装啤酒390ml*12瓶、听装啤酒355ml*24听。
主要销售模式
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。公司主要销售渠道为线下销售。
经销模式
一、公司啤酒按销售模式分类的具体情况如下:
二、公司啤酒按品种类别分类的具体情况如下:
三、公司啤酒销售前五大销售客户如下:
门店销售终端占比超过10%
线上直销销售
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
采购模式及采购内容
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
主要外购原材料价格同比变动超过30%
主要生产模式
公司主要采用自产模式,具体为公司与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
委托加工生产
营业成本的主要构成项目
产量与库存量
公司2020年度生产啤酒79,537.88吨,同比增加19.36%;销售啤酒79,700.15吨,同比增加18.98%;年末商品库存72.83吨,半成品库存4,242.30吨。
二、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力无重大变化,主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污染的产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。
三、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势
我国啤酒产业发展至今已达到成熟期,市场集中度提升,在产品消费结构升级的带动下,产能及产品结构进一步优化,同时外资啤酒在国内市场加快布局,国内中高端产品市场竞争态势将加剧。啤酒行业结构发生转变,市场竞争由产能、规模扩张转向以质量型、差异化为主的竞争,同时,行业发展仍面临产能过剩,市场总体需求不旺,成本上涨压力较大,市场竞争较激烈。高端化趋势下,以听装啤酒、精酿啤酒为代表的高端产品占比不断提升,持续提升中高端产品升级转型成为大势所趋。
(二)公司未来发展
公司将深耕啤酒主业,紧跟宏观经济政策方向、产业政策和行业发展趋势,抓住国内啤酒消费升级带来的发展机遇,充分运用得天独厚的资源优势、地域优势,在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型,完善营销体系,利用电商平台推进数字化渠道,积极拓展区外市场;优化管理体系,提升品牌影响力,促进啤酒主业的稳健发展。
(三)公司未来发展可能面临的风险
1、经营风险
一是啤酒市场受新冠肺炎疫情的影响复苏缓慢,因疫情防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低,对传统销售渠道造成一定冲击;二是啤酒产业消费市场持续面临消费结构调整,啤酒企业面临产品结构升级的压力;三是随着啤酒行业步入成熟期,强化渠道改造,促进品牌升级和产能整合,推动实现内生增长成为企业持续、稳健发展的主题;四是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响,对公司保持区域内主导和优势地位构成一定冲击;同时,由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素,产品不便于运输,销售半径较小,对业务拓展带来一定影响;五是生产要素成本费用的提高,如主要原材料及人力成本的上涨,对公司盈利能力带来一定不利影响。
2、诉讼风险
公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁。截至本报告批准报出日,部分案件已作出判决(裁决)或进入执行阶段,其他案件仍在审理过程中。截至目前,公司4个银行账户被冻结(上述被冻结账户为母公司账户,公司为控股型公司,所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营,上述账户非公司主要银行账户);公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结,截至本报告批准报出日,因公司部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响,存在资不抵债甚至宣告破产的风险。
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一、概述
1、公司自2018年6月起,陆续暴发了多起诉讼、仲裁。
经核实,公司董事会、股东大会从未审议批准诉讼相关的担保合同、借款合同等;涉案电子商业承兑汇票系个别人员未经授权、未履行内部正常审批决策程序而开立。公司时任董事长兼总经理王承波及时任董事兼行政总监吴刚利用职权,越过公司内部控制相关程序,私自以上市公司名义对外承诺或担保、开具电子商业承兑汇票、向非金融机构借款,所涉金额巨大,致使公司面临巨大的债务和信任危机。因前述诉讼、仲裁,截至本报告批准报出日,公司3个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结,被冻结额度为22,684.3万元;公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。
截至本报告批准报出日,部分案件已作出判决或裁决,其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响,存在宣告破产的风险。
因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司资金占用的情形,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。由于公司2018年度、2019年度经审计的净利润连续为负值,根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定,公司股票交易被继续实施退市风险警示。根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定,若公司连续三年经审计的净利润为负值,公司股票将面临暂停上市甚至退市的风险。
2、根据国家统计局数据,2020年上半年,我国啤酒产量为1714万千升,同比下降9.5%。随着我国消费升级趋势日益明显,啤酒消费者消费观念向享受品质啤酒转变,高端化、多元化、特色化成为消费升级导向,啤酒市场消费结构转入中高端市场,企业面临转型升级压力,渠道改造、品牌升级、产品整合、内生增长成为企业持续发展的主题。西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的竞争,在一定程度上对公司保持区域内主导优势地位构成一定冲击;同时,由于新冠疫情影响,啤酒主要消费渠道和消费场景受到抑制,销量下降,对公司盈利能力带来一定不利影响。公司将分析把握形势,不断完善产品品种结构,积极优化公司内部管理,进一步增强公司抗风险能力,促进公司稳健发展。
3、面临众多涉诉案件和啤酒业务的经营挑战,公司董事会及经营领导班子全力确保公司生产经营稳定运行,同时,通过积极应诉,向公安机关反映情况以及沟通相关方,努力化解债务危机。截至本报告批准报出日,公司涉及经济类诉讼18起,涉诉本金148,910.37万元,其中3起案件已由原告撤回对公司的起诉,涉及本金约47,700万元;1起案件已由法院一审判决驳回原告对公司的诉讼请求,涉及本金约32,000万元;3起案件已由法院裁定驳回原告起诉,涉及本金6,700万元。为加强对控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司的管理,公司于2020年4月27日召开第八届董事会第二十次会议,决议委派公司董事长罗希先生担任拉萨啤酒新任董事长,罗希先生任职后,已着手对其管理运营进行优化调整。后续,公司将一步通过人员委派、强化内部控制等方式持续加强对拉萨啤酒生产经营、重大事项决策、财务控制等事项的全面管控。
2020年下半年,公司工作重心为:确保公司主营啤酒业务的平稳运营;多措并举,尽可能化解公司债务危机;努力提升公司利润,助力公司走出困境。
二、公司面临的风险和应对措施
1、经营风险
一是随着我国消费升级趋势日益明显,啤酒消费者消费观念向享受品质啤酒转变,高端化、多元化、特色化成为消费升级导向,啤酒市场消费结构转入中高端市场,企业面临转型升级压力,渠道改造、品牌升级、产品整合、内生增长成为企业持续发展的主题;二是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的竞争,在一定程度上对公司保持区域内主导优势地位构成一定冲击;三是由于新冠疫情影响,啤酒主要消费渠道和消费场景受到抑制,销量下降,对公司盈利能力带来一定不利影响。
2、诉讼风险
公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁。截至本报告批准报出日,部分案件已作出判决(裁决)或进入执行阶段,其他案件仍在审理过程中。公司3个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结,公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行,公司的生产经营、财务状况等将会受到重大影响,甚至面临宣告破产的风险。
3、公司股票警示风险
由于公司2018年度、2019年度经审计的净利润连续为负值,根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定,公司股票交易被继续实施退市风险警示。根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定,若公司连续三年经审计的净利润为负值,公司股票将面临暂停上市甚至退市的风险。
应对措施:公司将分析并把握形势,拓宽产品渠道,优化公司内部管理,进一步增强公司抗风险能力,促进公司稳健发展;聘请律师积极应诉,并积极向公安机关报案、反映案件相关情况,请求公安机关查明事实真相,维护上市公司及广大投资者合法权益;与合法债权人沟通谈判,积极向其争取解决时间及减轻债务负担。
三、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力无重大变化,主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污染的产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。
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